با افزایش تقلب رمزنگاری، به حسابرسان توجه کنید

فروپاشی FTX و افزایش حوادث تقلب، حسابرسان را مجبور به انتخاب سخت‌تر در مورد شرکتهای رمزنگاری.

در حالی که فروپاشی صرافی موج شوکی را در سراسر صنعت کریپتو وارد کرده است، شرکت های حسابرسی را نیز وارد جنون کرده است. وضعیت مخاطره آمیز مالی FTX به عنوان نشان داد با ورشکستگی خود، کار حسابرسان خود را زیر سوال برده است. در نتیجه، حسابرسان کارهایی را که برای شرکت‌های کریپتو انجام داده‌اند و رابطه آن‌ها با آنها را دوباره ارزیابی می‌کنند.

برای بسیاری، این به معنای بالا بردن وضعیت مشتریان مرتبط با رمزنگاری آنها به "ریسک بالا" است، در حالی که دیگران آنها را به طور کلی حذف کرده اند. به گفته یک شرکت، مشتریان پرخطر نیاز به بررسی های بسیار دقیق تری دارند که دامنه وسیع تری نیز دارند. 

حسابرسان باید با زحمت زیاد ارزیابی کنید «سیستم‌ها، کنترل‌ها، وجود دارایی‌ها، تفکیک وجوه و... [اعمال] نظارت بیشتر بر معاملات اشخاص مرتبط». این منابع و زمان اضافی به سرعت انباشته می شوند و هزینه کلی شرکت های رمزنگاری را به طور قابل توجهی افزایش می دهند.

حسابرسان FTX در کانون توجه

همانطور که سایر حسابرسان نیازهای فشرده تر را در نظر می گیرند، کسانی که برای FTX کار می کردند تحت نظارت ویژه قرار گرفته اند. شرکت‌های حسابرسی ایالات متحده آرمانینو و پراگر متیس به دلیل نظرات حسابرسی غیرقابل صلاحیتی که FTX ارائه کردند، مشخص شده‌اند. گزارش شده است که اولی صورتهای مالی تجارت صرافی FTX در ایالات متحده را حسابرسی کرده است، در حالی که دومی این کار را برای عملیات بین المللی خود انجام داده است.

هر دو شرکت در بیانیه‌های خود گفتند که بر کار خود می‌ایستند، اما گفتند که پس از حسابرسی سال گذشته متوقف شده است. با این حال، با توجه به نابسامانی مالی FTX، دیگران تا چه حد این شرکت‌ها نقش خود را انجام دادند. بر اساس استانداردهای صنعت، حسابرسان برای انجام یک حسابرسی جامع باید کنترل های داخلی شرکت را درک کنند.

با این حال، بسیاری از حسابرسان اذعان می‌کنند که با اعمال قوانین منسجم در صنعت نوآوری سریع‌تر از استانداردهای جدید دست و پنجه نرم می‌کنند. مؤسسه حسابداران رسمی آمریکا که این استانداردها را تنظیم می کند، فقط تعداد انگشت شماری از فصل ها را برای راهنما در مورد شیوه های حسابرسی رمزنگاری آماده کرده است.

افزایش تقلب رمزنگاری 

در همین حال، موارد فزاینده تقلب در ارزهای دیجیتال نیز نیاز به شفافیت بیشتر در صنعت را افزایش داده است. به گفته پلیس بریتانیا، قربانیان گزارش 10,030 مورد بین اکتبر 2021 و سپتامبر 2022، افزایش 16٪. در حالی که مبلغ از دست رفته به دلیل کلاهبرداری در سال گذشته به طور کلی 8 درصد افزایش یافت، موارد مربوط به ارزهای دیجیتال با جهش 32 درصدی به 226 میلیون پوند رسید.

از آنجایی که ارزش ارزهای رمزپایه از اوج خود در یک سال گذشته کاهش یافت، شرکت حقوقی Pinsent Masons گزارش داد که تعداد فزاینده‌ای از "قالب کش" وجود دارد. کلاهبرداری. در این موارد، توسعه‌دهندگان پروژه‌های رمزنگاری پس از درخواست پذیرش به اندازه کافی، از سرمایه‌های کاربران فرار می‌کنند.

همچنین کلاهبرداری‌های «پمپ و تخلیه» وجود دارد که در آن صادرکنندگان به‌طور مصنوعی ارزش سکه‌های خود را بالا می‌برند و آن‌ها را درست قبل از کاهش شدید می‌فروشند. در نهایت، در عصر تأثیرگذاران رسانه های اجتماعی، بسیاری نیز قربانی تأییدیه های جعلی سلبریتی می شوند.

سلب مسئولیت

تمام اطلاعات موجود در وب سایت ما با حسن نیت و فقط برای اهداف عمومی منتشر می شود. هر اقدامی که خواننده نسبت به اطلاعات موجود در وب سایت ما انجام می دهد ، کاملاً به خطر خود آنها است.