جدول حداقل توزیع مورد نیاز (RMD) IRA برای سال 2023

An حساب بازنشستگی فردیکه بیشتر به عنوان IRA شناخته می شود، مکان خوبی برای پس انداز برای دوران بازنشستگی شما است. با این حال، هنگامی که به سن خاصی رسیدید، باید هر سال حداقل مبلغی را از حساب خود خارج کنید که به آن حداقل توزیع ضروری (RMD) می گویند. جدول RMD که IRS ارائه می کند می تواند به شما کمک کند تا بفهمید چقدر باید برداشت کنید. این راهنما شما را با نحوه استفاده از جدول RMD آشنا می‌کند، توضیح می‌دهد که چه معنایی برای بازنشستگی شما دارد و در مورد اینکه اگر به حداقل توزیع مورد نیاز برای یک سال معین نرسید چه اتفاقی می‌افتد، توضیح می‌دهد. اگر در مورد مدیریت پول خود در دوران بازنشستگی سؤالی دارید، در نظر داشته باشید که با a مشاور مالی.

جدول حداقل توزیع مورد نیاز (RMD) IRA برای سال 2023

سن برداشت از حساب های بازنشستگی در سال 2020 از 72 به 70.5 سال افزایش یافت. با این حال، قانون SECURE 2.0 سن RMD را برای افرادی که در سال 73 به 72 سالگی می رسند به 2023 سال افزایش داد. بنابراین، اولین RMD شما باید تا 1 آوریل سالی که پس از آن 72 ساله می شوید (73 در سال 2023) گرفته شود. پس از آن RMD شما باید تا 31 دسامبر هر سال گرفته شود. عدم انجام این کار به معنای جریمه 50٪ از RMD مورد نیاز است. بازنشستگان می توانند بدون جریمه بیش از RMD برداشت کنند.

در اینجا جدول RMD برای سال 2023، بر اساس جدول یکنواخت طول عمر از IRS که پرکاربردترین جدول است (جدول 3 در صفحه 65 است). IRS جداول دیگری برای دارندگان حساب و ذینفعان صندوق های بازنشستگی که همسرانشان بسیار جوان تر هستند دارد.

حداقل توزیع های مورد نیاز IRA  سن دوره توزیع بر حسب سال72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 2.0 XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX XNUMX و بیش از XNUMX نحوه محاسبه RMD

بنابراین، چگونه می توانید بر اساس جدول بالا بفهمید که چقدر باید برداشت کنید؟ اینجاست چگونه محاسبه را انجام دهیم:

داستان ادامه دارد

1. موجودی حساب IRA خود را مشخص کنید.

2. سن خود را روی جدول بیابید و شماره دوره توزیع را یادداشت کنید.

3. کل موجودی حساب خود را بر دوره توزیع تقسیم کنید. این حداقل توزیع مورد نیاز شما است.

مطمئن شوید که این کار را برای همه IRA های سنتی که به نام خود دارید انجام می دهید. هنگامی که تمام حداقل توزیع های مورد نیاز را برای هر یک از حساب های خود جمع کردید، می توانید کل آن مبلغ را از هر یک از IRA های خود خارج کنید. تا زمانی که کل پولی که برداشت می کنید، مجبور نیستید حداقل توزیع را از هر حساب دریافت کنید.

این فقط برای IRA های سنتی صدق می کند، نه راث IRAs. توجه داشته باشید که اگر همسری دارید که تنها ذینفع IRA شماست و بیش از 10 سال از شما کوچکتر است، جدول RMD فوق برای شما صدق نمی کند.

چرا RMD ها وجود دارند؟

ممکن است تعجب کنید که چرا حداقل توزیع لازم برای IRA شما وجود دارد. به هر حال، این پول شماست، پس چرا نمی توانید آن را با سرعت خود از حساب خود خارج کنید؟ پاسخ به این سؤال مانند پاسخ به بسیاری از سؤالات در مورد مسائل مالی است: مالیات.

وقتی پول را در IRA خود می گذارید، مالیات نمی پردازید. در عوض، وقتی وجوه را در دوران بازنشستگی برداشت می کنید، مالیات می پردازید. این پول طبق براکت مالیاتی فعلی شما مشمول مالیات می شود. اگر در بازنشستگی در گروه مالیاتی پایین تری نسبت به زمانی که برای اولین بار پول به دست آوردید، این کار مفید است.

اگر بخواهید تمام پول خود را در IRA خود بگذارید، در نهایت واجد شرایط انتقال به عنوان ارث می شود و شاید در نهایت بدون مالیات باشد. حداقل توزیع مورد نیاز شما را مجبور می کند تا مقداری پول بردارید در حالی که هنوز می توان از آن مالیات گرفت.

اگر به حداقل مقدار توزیع مورد نیاز نرسید چه؟

شما باید جریمه مالیاتی نسبتاً قابل توجهی بپردازید اگر حداقل توزیع را در نظر نگیرید. برای پول مورد نیازی که برداشت نشده است نرخ مالیات 50 درصدی پرداخت خواهید کرد. بنابراین اگر 78 سال دارید و موجودی IRA 100,000 دلار دارید، RMD شما برای سال 4,545.45 دلار خواهد بود (که با تقسیم موجودی شما بر سالهای دوره توزیع در جدول بالا محاسبه می شود).

با این حال، مراحلی وجود دارد که می توانید برای رفع مهلت از دست رفته RMD انجام دهید. اولین قدم این است که اشتباه خود را با برداشتن مقدار RMD که قبلاً نتوانسته اید تصحیح کنید. در مرحله بعد، باید با تشکیل پرونده، اشتباه خود را به IRS اطلاع دهید IRS فرم 5329 و پیوست نامه ای که توضیح می دهد چرا نتوانستید برداشت مورد نیاز را انجام دهید. IRS چشم پوشی از مالیات جریمه را به دلیل یک "خطای معقول" در نظر می گیرد، که ممکن است شامل بیماری، تغییر آدرس یا توصیه اشتباه در توزیع شما باشد.

خط پایین

اگر IRA دارید، ممکن است سعی کنید تا زمانی که می توانید برداشت پول از آن را به تعویق بیندازید تا سرمایه گذاری های شما همچنان سود کسب کند. اما شما باید حداقل توزیع های مورد نیاز را انجام دهید. قانون SECURE 2.0 سن RMD ها را به 73 افزایش داد. جدول RMD که در بالا نشان داده شده است، حداقل توزیع مورد نیاز برای سن شما را فهرست می کند. حداقل توزیع مورد نیاز برای جلوگیری از برداشتن پول بازنشستگان توسط بازنشستگان وجود دارد، بنابراین اجازه می دهد وجوه بدون مالیات به عنوان ارث منتقل شود.

نکات بازنشستگی

• یک مشاور مالی می تواند به شما در مراقبت از امور مالی خود در زمان بازنشستگی کمک کند. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی بررسی‌شده که در منطقه شما خدمت می‌کنند مطابقت می‌دهد، و می‌توانید بدون هیچ هزینه‌ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.

• علاوه بر پول در IRA خود، باید برای تامین اجتماعی نیز حساب کنید. برای اینکه بدانید سالانه چقدر می توانید از دولت انتظار دریافت داشته باشید، از ما استفاده کنید ماشین حساب تامین اجتماعی.

• اگر می خواهید اهداف بازنشستگی خود را تنظیم و برنامه ریزی کنید، ماشین حساب بازنشستگی SmartAsset می تواند به شما کمک کند تا بفهمید برای بازنشستگی راحت چقدر باید پس انداز کنید.

اعتبار عکس: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

پست جدول حداقل توزیع مورد نیاز (RMD) IRA برای سال 2023 به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.