با آغاز سال 2023، مشاوران به دنبال سیاست و سیاست هستند تغییرات مالیاتی بر مشتریان با ارزش خالص آنها تأثیر می گذارد. اینها شامل تغییرات ناشی از تصویب قانون Secure 2.0 است. سیاست‌ها و تغییرات مالیاتی سال 2023 را بخوانید که مشاوران انتظار دارند بر مشتریان با ارزش خالص تأثیر بگذارد.
اگر به دنبال توسعه کسب و کار مشاوره مالی خود پس از تبدیل شدن به یک مشاور هستید، بررسی کنید پلت فرم SmartAsset SmartAsset.
قانون امن 2.0
La قانون امن 2.0 کنگره را در دسامبر تصویب کرد و تغییراتی را برای مالیات دهندگان از جمله مشتریان با ارزش خالص اضافه کرد.
به عنوان مثال، افراد با ارزش خالص بالا از به روز رسانی سن برای حداقل توزیع مورد نیاز (RMDs). شرط سنی RMD ها به 73 سال افزایش یافته است و در سال 75 به 2033 سالگی خواهد رسید.
در این سناریو، به مشتری زمان بیشتری برای تبدیل دارایی‌های معوق مالیاتی به دارایی‌های معاف از مالیات، مانند روث ایراکوین چنسلر، مشاور مالی و مدیر عامل شرکت خدمات مالی آزمایشگاه بلک می گوید.
صدراعظم می‌گوید: «اگر مشتری هنوز تأمین اجتماعی را دریافت نکرده است، می‌تواند دارایی‌های معوق مالیاتی خود را قبل از سن RMD خود به عنوان درآمد کاهش دهد تا بتواند تأمین اجتماعی را به تأخیر بیندازد. "این استراتژی می تواند مالیات بر منافع آنها و همچنین افزایش بالقوه در هزینه های Medicare آنها را کاهش دهد."
یکی دیگر از تغییرات قانون Secure 2.0 برای افرادی که دارای ارزش خالص بالا هستند، این است: قانون Secure 2.0 امکان جابجایی بدون جریمه از طرح 529 را به Roth IRA می دهد. اما یک کلاهی وجود دارد که چقدر می توان رول کرد. محدودیت جابجایی مادام العمر از طرح 529 به IRA 35,000 دلار است و جابجایی های سالانه مطابق با محدودیت سهم سالانه IRA خواهد بود.
تاثیر افزایش نرخ بهره بر تراست های باقیمانده خیریه
در محیطی که نرخ بهره در حال افزایش است، مشاوران به تراست های باقیمانده خیریه (CRT) و مزایای بالقوه آنها برای مشتریان با ارزش خالص چشم دوخته اند.
طبق گزارش IRS، این صندوق‌ها به مشتریان اجازه می‌دهند دارایی‌های خود را به خیریه اهدا کنند و درآمد سالانه مادام‌العمر یا برای مدت معینی را جذب کنند.
"با یک تراست باقیمانده خیریه، هر چه نرخ بهره بالاتر افزایش یابد، نرخ پرداخت برای متغیر یا سالیانه ثابت ریچارد آستین، تحلیلگر معتبر مدیریت سرمایه گذاری، مشاور برنامه ریزی خروج خبره و مدیر اجرایی شرکت Integrated Partners می گوید. CRT ها یک وسیله برنامه ریزی عالی برای به تعویق انداختن مالیات، ایجاد کسورات خیریه و مرحله در تحقق سود در یک دوره زمانی هستند.
غروب 2025 قانون کاهش مالیات و مشاغل
در حالی که قرار است پایان قانون کاهش مالیات و مشاغل تا دسامبر 2025 انجام شود، مشاوران به اقدامات مالیاتی زیرکانه ای چشم دوخته اند که افراد با ارزش خالص باید تا زمانی که هنوز فرصت دارند انجام دهند.
اندی واتس، برنامه ریز مالی و معاون خبره می گوید: «مشتریان با ارزش خالص باید به استفاده از معافیت های مادام العمر فعلی که در حال حاضر 12.92 میلیون دلار برای هر فرد برای سال 2023 است، قبل از انقضای قانون کاهش مالیات و مشاغل سال 2017 در پایان سال 2025 نگاه کنند. رئیس راه حل های سرمایه گذاری در Avantax Wealth Management.
استراتژی های بیمه ممکن است فرصت هایی را برای مشتریان با ارزش خالص بالا فراهم کند. "برای کسانی که در حال حاضر بودجه برنامه های حمایت شده توسط کارفرمایان و IRA ها واتس می‌گوید، و مشتریان جوان‌تری هستند که درآمد بالایی دارند، تامین مالی بیش از حد بیمه عمر می‌تواند ارزش نقدی را بر اساس مالیات معوق ایجاد کند.
خط پایین
مشاوران و مشتریان با ارزش خالص در سال 2023 با بازنگری مالیات ها سر و کار نخواهند داشت. اما فرصت هایی برای افراد با درآمد بالا وجود دارد که با توجه به افزایش نرخ ها، افزایش بالقوه مالیات و تغییر سیاست ها از کاپیتول هیل، فعال باشند.
نکاتی برای رشد کسب و کار مشاوره مالی
اجازه دهید ما شریک رشد ارگانیک شما باشیم. اگر به دنبال توسعه کسب و کار مشاوره مالی خود هستید، بررسی کنید پلت فرم SmartAsset SmartAsset. ما مشاوران مالی معتبر را با مشتریان مناسب در سراسر ایالات متحده مطابقت می دهیم
شعاع خود را گسترش دهید. SmartAsset بررسی های اخیر نشان می دهد که بسیاری از مشاوران انتظار دارند به دنبال COVID-19 به ملاقات با مشتریان از راه دور ادامه دهند. جستجوی خود را گسترده تر کنید و با سرمایه گذارانی کار کنید که با برگزاری جلسات مجازی یا فاصله گرفتن از جلسات حضوری راحت تر هستند.
اعتبار عکس: ©iStock.com/skynesher، ©iStock.com/supersizer، ©iStock.com/kazuma seki
پست سیاست و تغییرات مالیاتی بر مشتریان با ارزش خالص در سال 2023 تأثیر می گذارد به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.
منبع: https://finance.yahoo.com/news/policy-tax-changes-impacting-high-210443313.html