چگونه ثروتمندان فوق العاده در مالیات خود صرفه جویی می کنند

کسب درآمد بالاتر می تواند به معنای پرداخت مالیات بیشتر در سطوح فدرال و ایالتی باشد. ممکن است تصور کنید که با یک صورت حساب مالیاتی بزرگتر گیر کرده اید زیرا درآمد بیشتری کسب می کنید، اما همیشه اینطور نیست. تعدادی از استراتژی های صرفه جویی مالیاتی برای افراد با درآمد بالا وجود دارد که می تواند به کاهش بدهی شما کمک کند. نکته کلیدی این است که بدانید کدام یک را بر اساس وضعیت مالی خاص خود اجرا کنید. آ مشاور مالی می تواند به شما کمک کند تا استراتژی های مالیاتی مناسب خود را پیدا کنید.

درآمد پردرآمد چیست؟

IRS a را تعریف می کند پردرآمد مانند هر مالیات دهنده ای که 200,000 دلار یا بیشتر از درآمد مثبت کل (TPI) را در اظهارنامه مالیاتی خود گزارش می دهد. کل درآمد مثبت مجموع تمام مقادیر مثبت نشان داده شده برای دوره های مختلف درآمد گزارش شده در اظهارنامه مالیاتی فردی است.

درک این موضوع مهم است زیرا ممکن است فرض کنید افراد پردرآمد افرادی هستند که سالانه 400,000، 500,000 دلار یا بیشتر درآمد دارند. این امکان وجود دارد که از لحاظ فنی بتوانید تعریف IRS از یک فرد پردرآمد را بدون اینکه متوجه شوید مطابقت دهید.

هنگام استفاده از استراتژی های صرفه جویی مالیاتی برای افراد با درآمد بالا، درک اینکه از نظر درآمد کجا هستید اهمیت دارد. با افزایش درآمد شما، برخی معافیت های مالیاتی شروع به حذف تدریجی می کنند. همچنین مهم است که بدانید در کدام گروه مالیاتی قرار می گیرید.

شما براکت مالیاتی فدرال نشان دهنده درصد مالیاتی است که بر اساس درآمد مشمول مالیات شما به IRS بدهکار هستید. درآمد مشمول مالیات شما متعلق به شماست درآمد ناخالص تنظیم شده، کمتر از معافیت های شخصی و کسورات جزئی که ادعا می کنید. برای سال 2022، بالاترین سطح مالیات ممکن 37٪ است. این براکت برای افراد مجرد با درآمد مشمول مالیات بیش از 539,900 دلار و زوج های متاهل که به طور مشترک با درآمد مشمول مالیات بیش از 647,850 دلار تشکیل پرونده می دهند، اعمال می شود.

استراتژی های صرفه جویی مالیاتی برای افراد با درآمد بالا

کاهش صورت‌حساب مالیاتی زمانی که درآمد بیشتری کسب می‌کنید، عموماً به معنای استفاده از یک رویکرد واحد نیست. در عوض، چندین تاکتیک وجود دارد که می توانید از آنها برای کوتاه کردن صورتحساب خود استفاده کنید. برخی از این موارد را می توانید خودتان انجام دهید در حالی که برخی دیگر ممکن است برای اجرا به کمک مشاور مالی شما نیاز داشته باشند.

داستان ادامه دارد

1. حساب های دارای مزایای مالیاتی را به طور کامل تامین کنید

حداکثر کردن مزیت مالیاتی حساب ها می توانند به کاهش درآمد مشمول مالیات شما در سال کمک کنند. هرچه درآمد مشمول مالیات کمتری را گزارش کنید، پایین آمدن یک یا دو گروه مالیاتی آسان‌تر خواهد بود. برخی از حساب‌هایی که ممکن است به حداکثر رساندن آنها فکر کنید عبارتند از:

• 401 (k) یا طرح محل کار مشابه

• سنتی یا خوداشتغال IRA

• حساب های پس انداز سلامت (HSA)

به یاد داشته باشید که اگر 50 سال یا بیشتر دارید، می‌توانید به برنامه‌های محل کار و IRA کمک کنید. کمک های جبرانی برای HSA هایی که از سن 55 سالگی شروع می شوند مجاز هستند. همچنین به خاطر داشته باشید که میزان مشارکت های سنتی IRA که می توانید کسر کنید بستگی به این دارد که آیا در محل کار نیز تحت پوشش برنامه بازنشستگی هستید یا خیر.

2. تبدیل راث را در نظر بگیرید

Roth IRA امکان توزیع 100٪ واجد شرایط بدون مالیات را در دوران بازنشستگی فراهم می کند. اگر درآمد بالایی دارید، اگر درآمدی بالاتر از مقدار مشخصی داشته باشید، ممکن است نتوانید به Roth IRA کمک کنید. با این حال می توانید دارایی های IRA سنتی را به Roth IRA تبدیل کنید.

در زمان تکمیل تبدیل باید مالیات پرداخت کنید. اما در آینده، می‌توانید بدون پرداخت مالیات بر درآمد از این توزیع‌ها، برداشت‌های واجد شرایط را از حساب راث خود انجام دهید. همچنین می‌توانید از انجام حداقل توزیع‌های لازم که از سن 72 سالگی شروع می‌شود اجتناب کنید.

3. به یک حساب 529 پول اضافه کنید

A 529 حساب پس انداز کالج یک وسیله نقلیه دارای مزیت مالیاتی است که برای کمک به شما در پرداخت هزینه های آموزشی طراحی شده است. پولی که سپرده می‌کنید در سطح فدرال کسر نمی‌شود، اگرچه برخی از ایالت‌ها ممکن است برای 529 سهم تخفیف مالیاتی ارائه دهند. اما پول موجود در حساب با افزایش مالیات به تعویق می‌افتد و در صورت استفاده برای هزینه‌های آموزشی واجد شرایط، برداشت‌ها بدون مالیات است.

کمک به 529 ممکن است بر وضعیت مالیات بر درآمد شما تأثیری نداشته باشد، اما می تواند در مورد بدهی مالیات بر دارایی کمک کند. به عنوان مثال، می‌توانید تا پنج برابر محدودیت استثنای مالیات هدیه سالانه را به یکباره به 529 کمک کنید. انجام این کار باعث حذف این مشارکت‌ها از دارایی مشمول مالیات ناخالص شما می‌شود.

4. کمک های بیشتر به امور خیریه

یکی از محبوب ترین استراتژی های صرفه جویی مالیاتی برای افراد پردرآمد شامل کمک های خیریه است. طبق قوانین RS، می‌توانید مشارکت‌های نقدی خیریه را تا 60 درصد از درآمد ناخالص تعدیل‌شده خود کسر کنید. کسر مشارکت دارایی های غیر نقدی 30٪ محدود شده است.

چند راه برای استفاده از کسورات خیریه وجود دارد، از جمله:

• کمک نقدی مستقیم به یک موسسه خیریه واجد شرایط

• اهدای دارایی‌های غیر نقدی ارزشمند، مانند سهام، به شما امکان می‌دهد از مالیات بر عایدی سرمایه اجتناب کنید

• ایجاد یک باقیمانده خیریه یا سرپرست خیریه

• راه‌اندازی صندوق کمک‌های مالی

• گرفتن یک توزیع خیریه واجد شرایط (QCD) از یک IRA

آخرین گزینه چیزی است که اگر 72 سال یا بیشتر دارید و می خواهید RMD از یک IRA سنتی را به تعویق بیندازید، ممکن است در نظر بگیرید. می توانید سالانه تا 100,000 دلار از طریق QCD اهدا کنید، که می تواند به کاهش درآمد مشمول مالیات کمک کند. به خاطر داشته باشید که نمی توانید همین مبلغ را به عنوان کسر خیریه مطالبه کنید. و اگر کمک‌های دارایی‌های نقدی یا غیرنقدی را کسر می‌کنید، باید آن‌ها را در جدول A فهرست کنید.

5. تخصیص دارایی خود را بررسی و تنظیم کنید

برخی از سرمایه‌گذاری‌ها ممکن است نسبت به سایرین از نظر مالیاتی کارآمدتر باشند و اطمینان از تخصیص دارایی‌ها در مکان‌های مناسب بسیار مهم است. به عنوان مثال، به طور کلی منطقی است که وجوه متقابل و وجوه قابل معامله در مبادله (ETF) با مالیات کارآمدتر را در یک حساب مشمول مالیات نگه دارید در حالی که وجوه مالیاتی بالاتر را برای 401(k) یا IRA خود رزرو کنید.

همچنین ممکن است سرمایه گذاری در اوراق قرضه شهرداری معاف از مالیات را به عنوان وسیله ای برای کاهش مالیات در نظر بگیرید. سود حاصل از این اوراق از محاسبات مالیات اضافی مدیکر مستثنی شده و مشمول مالیات بر درآمد فدرال نیز نمی شود. اوراق قرضه Muni نیز ممکن است عاری از مالیات بر درآمد دولتی باشد.

همچنین، به یاد داشته باشید که برداشت مالیات دوست شماست زیان برداشت به معنای فروختن سرمایه گذاری ها با ضرر برای جبران سود سرمایه در پرتفوی شما است. شما همچنین می توانید تا 3,000 دلار ضرر را از درآمد معمولی خود کسر کنید. هر ضرری که در سال مالیاتی جاری برداشت نکنید، می‌تواند به سال‌های آینده منتقل شود.

6. سرمایه گذاری های جایگزین را در نظر بگیرید

سرمایه گذاری های خاص می تواند به شما کمک کند تا زمانی که درآمد بیشتری کسب می کنید، مالیات را به تعویق بیندازید. مثلا، بیمه عمر با ارزش نقدی به شما امکان می دهد ارزش نقدی را در بیمه نامه خود جمع آوری کنید. پولی که جمع می شود بدون مالیات رشد می کند. برداشت ها زمانی مشمول مالیات نمی شوند که از کل مبلغ حق بیمه ای که پرداخت کرده اید بیشتر نباشد.

بی نظمی ممکن است بخش دیگری از استراتژی مدیریت مالیاتی شما باشد. برای مثال، با یک مستمری معوق، قرارداد را با پرداخت هایی که قرار است در تاریخ آینده شروع شود، خریداری می کنید. در همین حال، ارزش سالیانه رشد می کند مالیات معوق. بعداً برای برداشت مالیات بر درآمد پرداخت خواهید کرد، اما اگر انتظار دارید تا زمان بازنشستگی در گروه مالیاتی پایین تری قرار بگیرید، این استراتژی می تواند نتیجه دهد.

7. سایر کسرها را به حداکثر برسانید

اگر صاحب خانه با وام مسکن هستید، می توانید سود پرداختی را کسر کنید. همچنین برای مالیات های ایالتی و محلی از اموال کسر می شود. کسر این هزینه ها ممکن است تفاوت زیادی در صورتحساب مالیاتی شما ایجاد نکند، اما هر پنی برای کاهش درآمد مشمول مالیات شما اهمیت دارد.

همچنین می توانید هزینه های پزشکی بیش از 7.5٪ از درآمد ناخالص تعدیل شده خود را در صورت جزئی کردن کسر کنید. اگر در طول سال هزینه های پزشکی قابل توجهی برای خود یا یکی از اعضای خانواده خود داشته باشید، می تواند کسر ارزشمندی باشد.

خط پایین

بکارگیری استراتژی های صرفه جویی در مالیات برای افراد با درآمد بالا می تواند به شما کمک کند هر سال کمتر به IRS بدهی داشته باشید. با این حال، مهم است که در نظر داشته باشید که کد مالیاتی همیشه در حال تغییر است. بنابراین، آنچه امسال جواب می‌دهد ممکن است سه یا پنج سال دیگر به آن اندازه مؤثر نباشد - یا حتی ممکن است. بررسی منظم وضعیت مالیاتی خود می تواند به شما کمک کند فرصت های پس انداز را از دست ندهید.

نکاتی برای برنامه ریزی مالی

• صحبت با مشاور مالی خود را در مورد بهترین راه ها برای به حداقل رساندن بدهی مالیاتی خود به عنوان یک فرد پردرآمد در نظر بگیرید. پیدا کردن یک مشاور مالی واجد شرایط لازم نیست سخت باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.

• یکی دیگر از استراتژی های برنامه ریزی مالیاتی که می توانید امتحان کنید شامل است به تعویق انداختن بخشی از درآمد شما به عنوان مثال، اگر قرار است یک پاداش بزرگ در پایان سال دریافت کنید، می توانید از کارفرمای خود بخواهید که تا ژانویه پرداخت آن را به شما معطل کند. فقط به خاطر داشته باشید که به تعویق انداختن درآمد به سال‌های آینده در صورتی که بعداً شما را به سمت یک گروه مالیاتی بالاتر سوق دهد، می‌تواند دوباره بازگردد.

©iStock.com/simpson33، ©iStock.com/kazuma seki، ©iStock.com/Inside Creative House

پست استراتژی های صرفه جویی مالیاتی برای افراد دارای درآمد بالا به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.