بازنشستگی کارمندان ساده شده (SEP) IRA یک طرح پس انداز بازنشستگی است که توسط کارفرمایان - از جمله افراد خوداشتغال - به نفع کارمندان و خود آنها ایجاد شده است. کارفرمایان ممکن است به نمایندگی از کارمندان واجد شرایط به SEP IRA خود کمک های مالیاتی کسر کنند.
SEP ها سودمند هستند زیرا راه اندازی آن ها آسان است، هزینه های اداری پایینی دارند و به کارفرما اجازه می دهد تا تعیین کند که هر سال چه مقدار کمک کند. SEP IRA همچنین دارای محدودیت‌های سالانه بالاتری نسبت به IRAهای استاندارد است.
گیرنده های کلیدی
- SEP IRA حساب‌های بازنشستگی واجد شرایطی هستند که توسط مشاغل کوچک راه‌اندازی می‌شوند و امکان مشارکت‌های کارفرما و محدودیت‌های بیشتر سهم را نسبت به حساب‌های معمولی فراهم می‌کنند.
- تبدیل یک حساب SEP به یک IRA سنتی نسبتاً ساده است زیرا IRS با استفاده از دلارهای قبل از مالیات با هر دو یکسان رفتار می کند.
- تبدیل به Roth ممکن است باعث ایجاد یک رویداد مشمول مالیات و همچنین محدودیت های دیگری در حساب های Roth شود که باید در نظر گرفته شوند.
اساساً، SEP IRA را می توان یک IRA سنتی با قابلیت دریافت مشارکت های کارفرما در نظر گرفت. یکی از مزایای عمده SEP IRA این است که کمک‌های کارفرما بلافاصله تعلق می‌گیرد.
با این حال، گاهی اوقات ممکن است لازم باشد SEP خود را در یک حساب واجد شرایط متفاوت قرار دهید - به عنوان مثال، اگر شغل خود را تغییر دهید یا کارفرما از کار خارج شود.
تبدیل به IRA سنتی
از نظر فنی ، سپاه ایرا و IRA سنتی برای اهداف مالیاتی همان نوع حساب هستند. تنها تفاوت این است که SEP IRA مجاز به دریافت کمک های کارفرما است در حالی که IRA سنتی فقط مشارکت های فردی دارد. بنابراین می‌توانید SEP IRA را در IRA سنتی بدون هیچ گونه عواقبی ترکیب کنید، به جز افرادی که مجاز به مشارکت هستند. هنگام انجام این کار، دارایی ها را به عنوان یک متولی (غیرقابل گزارش) به امانتدار منتقل کنید. انتقال مستقیم. تبدیل به Roth IRA می تواند کمی پیچیده تر باشد.
تبدیل به Roth IRA
خواه تبدیل به Roth IRA برای شما خوب است بستگی به مشخصات مالی شما دارد. به طور کلی، اگر می‌توانید مالیات‌هایی را که برای تبدیل تعلق می‌گیرد، بپردازید - و براکت مالیاتی شما در دوران بازنشستگی بیشتر از گروه مالیاتی شما در حال حاضر خواهد بود - منطقی است که دارایی‌های خود را به مالیات تبدیل کنید. روث ایرا.
این ممکن است بسیار کلی به نظر برسد، اما فقط کسی که با امور مالی شما آشنا است می تواند توصیه خاصی را ارائه دهد. توجه داشته باشید، با این حال، وجود دارد حکومت پنج ساله برای توزیع‌های Roth IRA، بنابراین قبل از تصمیم‌گیری برای انتقال، سن خود و مدت زمان بازنشستگی را نیز در نظر بگیرید.
حداقل، می‌توانید SEP و IRA سنتی را برای کاهش هر گونه هزینه‌های اداری و تجاری که ممکن است از حساب دریافت شود، ترکیب کنید.
مشاور بینش
آری کوروینگ، CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
دو موضوع باید در نظر گرفته شود. اگر SEP IRA را به یک IRA سنتی تبدیل کنید، با فرض اینکه این کار را درست انجام دهید، هیچ مالیاتی برای پرداخت وجود ندارد و تا زمانی که برداشت را شروع نکنید، پول شما با تعویق مالیاتی به رشد خود ادامه خواهد داد.
اگر تصمیم دارید آن را به Roth IRA تبدیل کنید، مالیات بر درآمد را بر مبلغی که اضافه شده است مدیون خواهید بود. با این حال، پس از آن، این پول معاف از مالیات خواهد بود، زیرا هنگام شروع برداشت، مالیاتی برای پرداخت وجود نخواهد داشت.
حتماً از قبل بدانید که چقدر باید مالیات بپردازید. همچنین، سعی کنید از استفاده از مقداری از پول rollover برای پرداخت مالیات خودداری کنید، زیرا بسته به سن شما، ممکن است جریمه برداشت زود هنگام را به همراه داشته باشد.
این شما هستید که تصمیم می گیرید کدام گزینه بهتر عمل می کند. اگر مطمئن نیستید، ممکن است بخواهید با یک برنامه ریز مالی مشورت کنید.
منبع: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo