7 افسانه رایج مالیات رمزنگاری و نحوه اجتناب از آنها

تنها یک هفته تا پایان مهلت مالیاتی 2021 در ایالات متحده باقی مانده است واقعا زمان آن است که بازده خود را تکمیل کنید و مطمئن شوید که هر گونه فعالیت رمزنگاری به طور دقیق گزارش شده است. حتی اگر با قضاوت بر اساس، راهنمایی مالیاتی ارزهای دیجیتال از IRS نسبتاً کم است صفحه اول فرم 1040، این آژانس چشمش به ارزهای دیجیتال است. بنابراین با رعایت استانداردهایی که do وجود، احتمال جریمه شدن شما را در آینده به حداقل می رساند.

برای کمک به جلوگیری از اشتباهات تازه کار، در اینجا برخی از افسانه های رایج مالیاتی وجود دارد - و حقایقی که به شما کمک می کند به درستی پرونده را ثبت کنید.

افسانه شماره 1: ارز رمزنگاری شده است.

اصول اولیه مالیات بر کریپتو را می توان به یک واقعیت خلاصه کرد: IRS به عنوان دارایی و نه ارز به حساب می آید. این بدان معناست که ارزهای دیجیتال - دارایی‌های مجازی که مبادله ارزش را تسهیل می‌کنند - بیشتر شبیه یک خانه در نظر گرفته می‌شوند تا پول نقد. این رفتار باعث ایجاد قوانین پیچیده مالیات بر دارایی و کلماتی مانند این می شود سود سرمایه که ممکن است با حروف تمام در توییتر دیده باشید.

دو دسته از رفتارهای مالیاتی مربوط به کریپتو وجود دارد: 1) درآمد و 2) سود یا زیان سرمایه.

درآمد از منابعی مانند استخراج، استیکینگ، ایردراپ و فورک به دست می آید. این درآمد در تاریخ دریافت به دلار آمریکا ارزش گذاری می شود و مشمول نرخ های مالیاتی معمولی است (که بر درآمد "عادی" W2 شما مشمول مالیات می شود).

روی دیگر سکه شامل سود سرمایه است که در هنگام فروش، تجارت یا خرج کردن ارز دیجیتال به دست می آید. خرید کریپتو در صرافی نیست مشمول مالیات در نظر گرفته می شود - تنها زمانی که محتوای آن سکه از طریق فروش، تجارت یا هزینه تغییر می کند، عمو سام مورد چنگ زدن قرار می گیرد. 

افسانه شماره 2: سود سرمایه بلند مدت مشمول مالیات نمی شود.

در اینجا یک تقسیم ساده از افزایش سقف آورده شده است:

سود سرمایه (زیان) = ارزش رمزنگاری به دلار در حال واگذاری - ارزش ارز دیجیتال به دلار در هنگام خرید

«ارزش» به دست آوردن به مبنای هزینه سکه، یا اینکه چقدر برای به دست آوردن آن هزینه کرده اید، اشاره دارد. تفاوتی بین سود سرمایه کوتاه مدت (کمتر از 12 ماه) و بلند مدت (بیش از 12 ماه) وجود دارد. اولی ها هنوز با نرخ های معمولی مالیات می شوند در حالی که موقعیت های بلند مدت با نرخ های ترجیحی مشمول مالیات می شوند (نمودار زیر را ببینید). این بدان معناست که نگه داشتن دارایی ها برای حداقل یک سال مزیتی دارد - اما همچنان مالیات می پردازید.

افسانه شماره 3: پاداش دادن مشمول مالیات نیست.

زمانی که سازمان امور مالیاتی به زوجی که از آژانس به دلیل مالیات بر پاداش‌های سهام تزوس خود شکایت کردند، پیشنهاد بازپرداخت وجه داد، در دنیای مالیات کریپتو (جامعه کوچکی از پیشخوان‌های لوبیا دژن) وجود داشت. شاکیان استدلال می‌کردند که پاداش‌های شرط‌بندی آنها شبیه به تقسیم سهام است، که «ملک تازه ایجاد شده” و مشمول مالیات نمی باشد. 

متأسفانه پیشنهاد شده است بازپرداخت معنی زیادی ندارد چون سابقه ایجاد نمی کند. اگر پاداش‌های شرط‌بندی را از واگذاری به اعتبارسنجی دریافت می‌کنید یا به‌عنوان اعتبارسنجی، کمیسیون دریافت می‌کنید، آن پاداش‌های شرط‌بندی همچنان مشمول مالیات هستند. میزان مشمول مالیات آنها قابل بحث است (وجود دارد محافظه کار تا مواضع تهاجمی مالیاتی می توانید مصرف کنید) بنابراین بستگی به ریسک پذیری شما دارد.

برای ایمن بودن، توصیه می‌کنم تمام پاداش‌های شرط‌بندی را به عنوان درآمد معمولی در نظر بگیرید. اکثر نرم‌افزارهای ردیابی رمز دارای تنظیماتی هستند که «پاداش‌ها را به‌عنوان درآمد در نظر بگیریم؟»، بنابراین اگر راهنمایی‌ها تغییر کرد، همیشه می‌توانید آن را خاموش کنید.

افسانه شماره 4: NFT ها به حساب نمی آیند.

سال 2021 اوج شیدایی NFT بود، اما بسیاری از کلکسیونرها در انتظار شگفتی هستند. خرید NFT با ارز دیجیتال یک رویداد مشمول مالیات در نظر گرفته می شود و قوانین سود سرمایه اعمال می شود. فروش یا مبادله یک NFT همان رفتار را ایجاد می‌کند - شما فقط در صورتی از مالیات NFT فرار می‌کنید که 1) NFT را اهدا کنید، 2) آن را با ارز فیات بخرید، 3) آن را ضرب کنید، یا 4) آن را هدیه کنید (زیر سقف 15,000 دلار). 

و اگرچه NFT ها مجموعه ای از Web3 در نظر گرفته می شوند، اینطور نیستند مشمول قوانین حاکم بر «فضای گوشت» کلکسیون ها هنوز. بر اقلام کلکسیونی، در صورتی که بیش از یک سال نگهداری شود، می توان تا 28 درصد مالیات دریافت کرد که بیش از بالاترین گروه سود سرمایه است (کلکسیون هایی که برای کمتر از یک سال نگهداری می شوند با نرخ های معمولی مالیات می شوند).

IRS به طور خاص «سکه و هنر» را در بخش کلکسیونی IRC نامیده است، بنابراین انتظار دارید زمانی که IRS متوجه شد NFT چیست، توضیحات بیشتری ارائه شود.

افسانه شماره 5: قوانین فروش شستشو در مورد ارزهای دیجیتال اعمال می شود.

همانطور که توسط توضیح داده شده است وفاداری, «قانون شستشوی فروش، فروش یک سرمایه‌گذاری در ازای ضرر و جایگزینی آن با سرمایه‌گذاری مشابه یا «تقریباً یکسان» را 30 روز قبل یا بعد از فروش ممنوع می‌کند.»

در حالی که فروش شستشو معمولاً برای سهام و اوراق بهادار اعمال می‌شود، کریپتو برای اهداف مالیاتی به عنوان دارایی تلقی می‌شود، به این معنی که این قانون قدیمی اعمال نمی‌شود. این بدان معناست که از نظر فنی می‌توانید ضررهای خود را با خرید و فروش مجدد به هر تعداد که می‌خواهید به حداکثر برسانید. اگرچه مالیات دهندگان تنها می توانند حداکثر 3,000 دلار زیان را متحمل شوند، اما هر گونه زیان اضافی منتقل می شود و می تواند برای جبران سودهای آتی از ارزهای دیجیتال و سایر دارایی های سرمایه ای استفاده شود. 

افسانه شماره 6: ایردراپ ها مشمول مالیات نیستند.

همه و مادرشان امسال یک ایردراپ ENS دریافت کردند. و در حالی که توکن آبی مات عالی به نظر می رسد، عواقب مالیاتی آن چندان زیبا نیست. اگر ایردراپ خود را در سال 2021 ادعا کرده باشید، درآمدی برابر با تعداد ENS ضربدر قیمت مبادله در روز درخواست شده کسب کرده‌اید. ENS با قیمت 43.44 دلار شروع به کار کرد و به 83.40 دلار رسید، بنابراین بسته به اینکه چه زمانی آن را ادعا کردید، یک برچسب قیمت قطعی ضمیمه شده است. 

Airdrops یواشکی است زیرا حتی اگر یک توکن تصادفی در کیف پول خود دریافت کرده باشید، به عنوان درآمد محسوب می شود و مشمول نرخ های مالیاتی معمولی می شود (با فرض اینکه ارزش داشته باشد). اگر متعاقباً دارایی رد شده را از بین ببرید، از طریق سود سرمایه نیز مشمول مالیات می شوید.

برای جلوگیری از فرار مالیاتی ایردراپ، کیف پول های خود را مرتب چک کنید تا ببینید آیا توکن جدیدی وجود دارد که به طور جادویی ظاهر شده است یا خیر. تا زمانی که شما نتوانید، مالیات وارد نمی شود «ارز رمزنگاری شده را انتقال دهید، بفروشید، مبادله کنید، یا به شکل دیگری از بین ببریدبنابراین بررسی کنید که آیا حساب صرافی شما حتی از توکن airdropped پشتیبانی می کند یا خیر. اگر نه، نگران ثبت درآمد نباشید تا زمانی که قیمت گذاری و بازار نقد وجود داشته باشد.

افسانه شماره 7: نرم افزار همه چیز را حل می کند.

نرم افزار مطمئنا کمک می کند، اما هنوز همه شرایط را پوشش نمی دهد.

اگرچه همه داده ها از نظر فنی روی بلاک چین هستند، استخراج آن داده ها و خوش طعم کردن آن ها همیشه ساده نیست. تراکنش‌های مبتنی بر اتریوم آسان‌تر هستند، زیرا اکثر نرم‌افزارهای مالیات ارز دیجیتال با زنجیره‌های EVM سازگار هستند. با این حال، اگر روی زنجیره‌های کمتر محبوبی مانند FLOW، NEAR یا Oasis تراکنش می‌کنید، داده‌ها ممکن است کمیاب و دشوار باشد. ارائه دهندگانی مانند Cointracker یا Koinly از ادغام خودکار این دارایی ها به دلیل حجم کمتر آنها پشتیبانی نمی کنند، بنابراین واردات دستی ضروری است. 

اگر در کمین زنجیره‌های جانبی تصادفی هستید یا یک ماکسیمالیست چند زنجیره‌ای هستید، یک طرح داده جامع بسازید تا از گوگل‌کردن رها نشوید. "چگونه یک اسکراپر پایتون بسازیم" در 17 آوریل برای جلوگیری از درگیری مالیاتی لحظه آخری، توصیه می‌کنم در اسرع وقت یک ردیاب رمز خودکار تهیه کنید و هر ماه زمانی را برای بررسی و افزودن تراکنش‌های دستی در صورت نیاز اختصاص دهید.

نکات بالا باید به بررسی تراکنش های خود و دیدن آنچه مشمول مالیات است کمک کند. اگر کنجکاو هستید که در مورد مالیات کریپتو بیشتر بدانید، منابع زیادی در اینجا وجود دارد رمزگشایی کنید. من همچنین مصرف "آنچه واقعاً باید در مورد مالیات کریپتو بدانید” دوره توسط کریپتو Tax Girl. سرشار از دانش مالیاتی مبهم اما کاربردی است. 

فصل مالیاتی مبارک!

بهترین رمزگشایی مستقیماً در صندوق ورودی شما.

داستان‌های برتر را که روزانه، هفتگی جمع‌آوری می‌شوند، و غواصی عمیق مستقیماً در صندوق ورودی خود دریافت کنید.