یک حسابرس در متاورژن. عدم ردیابی صحیح پول نقد یا کارمندان. مدیر عامل جدید FTX مدیریت تصادفی Sam Bankman-Fried را توصیف می کند.

این پرونده بر مدیریت تصادفی سام بنکمن-فرید، مدیر عامل سابق تاکید دارد. به گفته ری، فهرست دقیقی از حساب‌های بانکی و امضاکنندگان حساب وجود نداشت، چه بسا به اعتبار شرکای بانکی توجه شود. برآورد فعلی این است که FTX 564 میلیون دلار پول نقد دارد.

ری گفت: "Bankman-Fried اغلب با استفاده از برنامه هایی که پس از مدت کوتاهی برای حذف خودکار تنظیم شده بودند، ارتباط برقرار می کرد و کارمندان را تشویق می کرد که همین کار را انجام دهند."

Ray گفت که از نرم افزار برای پنهان کردن سوء استفاده از وجوه مشتریان استفاده شده است، و اینکه Alameda، بازوی صندوق های تامینی، از پروتکل انحلال خودکار آن معاف است.

وجوه شرکت برای خرید خانه و سایر اقلام شخصی در مقر FTX باهاما استفاده شد. ری گفت که برخی از املاک و مستغلات به نام شخصی کارمندان و مشاوران در سوابق آنجا ثبت شده است.

ری با خشکی خاطر نشان می‌کند که حسابرس FTX.com، بازوی مبادلات غیرآمریکایی، پراگر متیس بود، «شرکتی که من با آن آشنایی ندارم و وب‌سایت آن نشان می‌دهد که آنها «اولین شرکت CPA هستند که به طور رسمی دفتر مرکزی متاورس خود را افتتاح می‌کنند. در پلتفرم متاورس Decentraland." او گفت که "نگرانی های اساسی" در مورد آن حسابرسی دارد.

آلامدا، بازوی صندوق تامینی، اصلاً هیچ صورت مالی حسابرسی شده ای ندارد. همچنین سرمایه گذاری های سرمایه گذاری خطرپذیر FTX چنین اطلاعاتی را ندارند.

ری همچنین اظهار داشت که سوابق منابع انسانی به اندازه کافی وجود ندارد که حتی مشخص شود چه کسانی در آنجا کار می کردند.

در این پرونده همچنین آمده است که Bankman-Fried در باهاما است. مدیر اجرایی سابق در چندین مصاحبه با رسانه ها و همچنین پست های رسانه های اجتماعی، از شناسایی محل اقامت خود خودداری کرده است. ری گفت که اظهارات بانکمن-فرید هم «غیرقانونی و هم گمراه‌کننده» بود.