کدام ایالت ها از مزایای تامین اجتماعی مالیات نمی گیرند؟

منبع: سازمان تامین اجتماعی

درآمد حاصل از سایر برنامه های بازنشستگی نیز ممکن است مشمول مالیات بر درآمد فدرال باشد. به عنوان مثال، پرداخت‌های بازنشستگی، بسته به میزان دلار پس از مالیاتی که فرد (یا کارفرمای او) در قرارداد سرمایه‌گذاری کرده است، کاملا مشمول مالیات یا جزئی است.

مزایای تامین اجتماعی همسر و مزایای از کارافتادگی تامین اجتماعی از قوانین اساسی مشابه برنامه تامین اجتماعی اولیه پیروی می کند، زیرا مبلغ مشمول مالیات بر درآمد فدرال (تا 85٪) به کل درآمد بازنشسته بستگی دارد. با این حال، درآمد اضافی تضمینی مشمول مالیات نیست.

برای کسانی که می‌پرسند آیا جایی در ایالات متحده وجود دارد که مزایای تامین اجتماعی به هیچ وجه مشمول مالیات نباشد، پاسخ از نظر فنی منفی است. تنها راه اجتناب از پرداخت مالیات بر درآمد تامین اجتماعی، باقی ماندن در زیر حداقل آستانه درآمد است - به عنوان مثال، استفاده از برداشت بدون مالیات از حساب Roth، قراردادهای مستمری طول عمر واجد شرایط (QLAC)و غیره - و/یا گذراندن دوران بازنشستگی با بودجه کم. به این ترتیب، اکثر مردم به احتمال زیاد مجبور به پرداخت مالیات بر مزایای تامین اجتماعی خود خواهند بود، و بازنشستگان در دوازده ایالت نیز باید مالیات دولتی اضافی بر این مزایا بپردازند.

مالیات بر مزایای تامین اجتماعی توسط ایالت

از 50 ایالت ایالات متحده، 38 ایالت و ناحیه کلمبیا مالیاتی بر مزایای تامین اجتماعی وضع نمی کنند. از این تعداد، نه ایالت - آلاسکا، فلوریدا، نوادا، نیوهمپشایر، داکوتای جنوبی، تنسی، تگزاس، واشنگتن و وایومینگ- مالیات بر درآمد ایالتی، از جمله بر درآمد تامین اجتماعی، دریافت نمی‌کنند.

در زیر لیستی از 12 ایالتی است که علاوه بر مالیات فدرال، بر مزایای تامین اجتماعی مالیات وضع می کنند، با جزئیات در مورد سیاست مالیاتی هر ایالت.

• کلرادو: درآمد تامین اجتماعی دریافتی در کلرادو با نرخ ثابت ایالتی 4.55٪ مشمول مالیات خواهد بود. بازنشستگان 55 تا 64 سال ممکن است تا 20,000 دلار از درآمد بازنشستگی کسر کنند که شامل پرداخت های تامین اجتماعی، در حالی که افراد 65 سال یا بیشتر می توانند تا 24,000 دلار کسر کنند. برای زوج های متاهل، هر یک از زوجین می توانند از این کسر استفاده کنند. از سال 2022 شروع می شود سال مالیاتبه عنوان بخشی از اصلاحات اساسی کد مالیاتی که توسط قانونگذاران کلرادو در ژوئن 2021 تصویب شد، ساکنان می توانند تمام مزایای تامین اجتماعی مشمول مالیات فدرال را کسر کنند.
• کانتیکت: نرخ مالیات بر درآمد تامین اجتماعی کانکتیکات از 3٪ تا 6.99٪ متغیر است. بسته به وضعیت AGI و پرونده خود، بازنشستگان می توانند بیشتر یا تمام درآمد مزایای خود را کسر کنند. به طور خاص، اگر AGI کمتر از 75,000 دلار باشد، ذینفعان هیچ مالیات ایالتی بر مزایای خود نخواهند پرداخت.تک فایل) یا 100,000 دلار (تشکیل پرونده ازدواج مشترک). بالاتر از این آستانه، 75 درصد از پرداختی های تامین اجتماعی همچنان از پرداخت مالیات معاف است.
• کانزاس: در کانزاس، مزایای تامین اجتماعی با همان نرخ مالیات سایر اشکال درآمد، با نرخ مالیات از 3.1٪ تا 5.7٪ مشمول مالیات است. با این حال، بازنشستگان با AGI تا 75,000 دلار، صرف نظر از وضعیت پرونده خود، از پرداخت مالیات دولتی بر درآمد تأمین اجتماعی خود معاف هستند.
• مینه سوتا: مینه سوتا از همان آستانه هایی استفاده می کند که دولت فدرال برای تعیین میزان مالیات بازنشستگان از مزایای تامین اجتماعی استفاده می کند. علاوه بر این، کسانی که بر مزایای خود مالیات بدهکار هستند، می توانند از کسر تامین اجتماعی مینه سوتا برای کسر جزئی استفاده کنند. در سال 2021، متقاضیان مجرد و زوج هایی که به طور مشترک بایگانی می کنند، می توانند به ترتیب تا 4,130 و 5,290 دلار از مزایای مالیاتی فدرال خود را از درآمد مینه سوتا معاف کنند. این برای ساکنان دارای درآمد بالاتر در دسترس نیست. متقاضیان مجرد و زوج هایی که به ترتیب با AGI حداقل 62,710 دلار و 80,270 دلار تشکیل پرونده می دهند، فقط واجد شرایط معافیت جزئی هستند، در حالی که آنهایی که درآمدهای بالای 83,360 دلار و 106,720 دلار دارند واجد شرایط نیستند. مالیات بر درآمد تامین اجتماعی مینه سوتا از 5.35٪ تا 9.85٪ متغیر است.
• میسوری: اگر چه نرخ مالیات بر درآمد تامین اجتماعی میسوری می تواند تا 5.4 درصد باشد، این محدوده به 0 درصد نیز می رسد. متقاضیان مجرد و زوج هایی که به طور مشترک 62 سال و بالاتر با AGI کمتر از 85,000 دلار و 100,000 دلار تشکیل پرونده می دهند، می توانند به طور کامل مزایای تامین اجتماعی خود را کسر کنند. کسانی که در گروه های درآمدی بالاتری قرار دارند، ممکن است هنوز واجد شرایط کسر جزئی باشند.
• مونتانا: در مونتانا، نرخ مالیات بر درآمد تامین اجتماعی از 1٪ تا 6.9٪ برای سال مالیاتی 2021 متغیر است، که بالاترین نرخ مالیات نهایی از سال 6.75 به 2022٪ کاهش می یابد. درست مانند مالیات فدرال، بازنشستگان با AGI کمتر از 25,000 دلار (مجرد مجرد) یا 32,000 دلار (با تشکیل پرونده متاهل) مشمول مالیات بر مزایای تامین اجتماعی خود نخواهند شد. این مورد برای ساکنان در گروه های درآمد بالاتر صدق نمی کند. مونتانا از روش متفاوتی نسبت به دولت فدرال برای محاسبه مبلغی که شخص بدهکار است استفاده می کند (فرم مالیات ایالتی یک کاربرگ ارائه می دهد).
• نبراسکا: نرخ مالیات بر درآمد تامین اجتماعی نبراسکا از 2.46٪ تا 6.84٪ متغیر است. افراد مجرد و زوج هایی که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند، در صورتی که AGI آنها به ترتیب کمتر از 44,460 دلار و 59,960 دلار باشد، از پرداخت مالیات بر مزایای تأمین اجتماعی معاف هستند. علاوه بر این، نبراسکا بر اساس قانون جدید ایالتی که در سال مالیاتی 2021 آغاز شد، مالیات بر مزایا را به تدریج حذف می‌کند و ذینفعان 5 درصد از مالیات بر تامین اجتماعی خود را کاهش می‌دهند. این کاهش تا سال 50 به تدریج به 2025 درصد افزایش خواهد یافت و در آن زمان قانونگذاران ایالتی به حذف کلی مالیات بر مزایا تا سال 2030 رأی خواهند داد. 
• نیومکزیکو: نیومکزیکو بر درآمد تامین اجتماعی با نرخ 1.7٪ تا 5.9٪ مالیات می دهد. مانند مونتانا، نیومکزیکو از همان آستانه هایی استفاده می کند که دولت فدرال برای معافیت ساکنان کم درآمد استفاده می کند. برای گروه های درآمدی بالاتر، مزایای تامین اجتماعی مانند سایر اشکال درآمد برای اهداف مالیاتی در نظر گرفته می شود. با این حال، افراد مجرد و زوج هایی که به طور مشترک با سن 65 سال و بالاتر با AGI تا 28,500 دلار و 51,000 دلار ثبت نام می کنند، ممکن است تا 8,000 دلار از درآمد کسر کنند که شامل پرداخت های تأمین اجتماعی می شود.
• رود آیلند: رود آیلند از درآمد تامین اجتماعی با نرخ 3.75٪ تا 5.99٪ مالیات می گیرد. با این حال، دولت از مزایای بازنشستگانی که در این کشور هستند، مالیات نمی گیرد سن کامل بازنشستگی (یعنی 66 تا 67 سال، بسته به سال تولد) و AGI کمتر از 86,350 دلار (تجرد کننده) یا 107,950 دلار (پرونده مشترک متاهل) کسب کنید.
• یوتا: با نرخ مالیات 4.95٪، یوتا از مینه سوتا به عنوان تنها ایالت دیگر پیروی می کند که از همان فرمول دولت فدرال برای تعیین میزان مالیات بازنشستگان از مزایای تامین اجتماعی استفاده می کند. با این حال، از سال 2021، یوتا یک یا جزئی ارائه می دهد اعتبار کامل در مورد مزایای مشمول مالیات افراد مجرد و زوج هایی که به ترتیب با AGI کمتر از 30,000 دلار و 50,000 دلار تشکیل پرونده می دهند، واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی کامل بر درآمد مزایای خود هستند. افرادی که در گروه درآمدی بالاتری قرار دارند، همچنان می توانند از معافیت مالیاتی جزئی برخوردار شوند، با کاهش اعتبار 2.5 سنت برای هر دلار بالاتر از حد درآمد ذکر شده.
• ورمونت: در ورمونت، پرونده‌های مجرد با AGI تا 45,000 دلار واجد شرایط معافیت کامل از مالیات دولتی از مزایای تامین اجتماعی خود هستند، در حالی که کسانی که 45,001 دلار تا 54,999 دلار درآمد دارند هنوز واجد شرایط معافیت جزئی هستند. برای زوج‌هایی که به طور مشترک تشکیل پرونده می‌دهند، معافیت کامل برای کسانی که دارای AGI تا 60,000 دلار هستند اعمال می‌شود و برای کسانی که درآمدی از 60,001 دلار تا 69,999 دلار دارند به تدریج حذف می‌شود. برای افراد مجرد و زوج هایی که به طور مشترک حداقل 55,000 دلار و 70,000 دلار درآمد دارند، مزایا به طور کامل با نرخ ایالتی 3.35٪ تا 8.75٪ مشمول مالیات می شوند.
• ویرجینیای غربی: نرخ مالیات ویرجینیای غربی بر درآمد تامین اجتماعی از 3% تا 6.5% متغیر است. با این حال، ویرجینیای غربی به تدریج مالیات بر درآمد ایالتی را بر مزایای تامین اجتماعی برای ساکنان کم درآمد حذف می کند. برای سال مالیاتی 2021، متقاضیان مجرد و زوجینی که به صورت مشترک تشکیل پرونده می دهند و به ترتیب تا 50,000 دلار و 100,000 دلار درآمد دارند، ممکن است 65٪ از مزایای تامین اجتماعی خود را از درآمد ایالتی خود کسر کنند. این میزان در سال 100 به 2022٪ افزایش یافت. بازنشستگانی که دارای AGI بالاتر از این آستانه هستند همچنان بر اساس مدل فدرال از مزایای آنها مالیات می گیرند.

آیا ایالت هایی که مالیات بر مزایای تامین اجتماعی برای بازنشستگان بدتر است؟

گنجاندن مزایای تامین اجتماعی در درآمد مشمول مالیات، ایالت را به مکانی گران‌تر برای بازنشستگی تبدیل نمی‌کند. به گزارش مرکز اطلاعات و تحقیقات اقتصادی میسوری، از سومین ربع (سه ماهه سوم) سال 3، در حالی که چهار ایالتی که از مزایای تامین اجتماعی مالیات می گیرند، به طور قابل توجهی دارای شاخص هزینه زندگی بالایی هستند، هشت ایالت باقی مانده در دو گروه با کمترین امتیاز قرار گرفتند. کانزاس، به ویژه، پس از می سی سی پی، دومین کمترین امتیاز را در ایالات متحده داشت.

عکس این قضیه نیز صادق است، زیرا ایالت هایی که مالیات تامین اجتماعی وضع نمی کنند ذاتاً مکان های مالیاتی مناسب تری برای زندگی نیستند. وقتی یک دولت ایالتی از یک منبع مشمول مالیات بالقوه درآمد کسب نمی کند، معمولاً آن را با سایر اشکال مالیات جبران می کند.

به عنوان مثال، در حالی که تگزاس به ایالتی وضع نمی کند اصلا مالیات بر درآمد (در نتیجه از مالیات بر درآمد تامین اجتماعی جلوگیری می کند)، به شدت متکی بر مالیات از منابع مختلف دیگر از جمله مالیات بیمه است. مالیات گناه در مورد نوشیدنی های مخلوط، محصولات تنباکو، و ماشین های سکه ای (یعنی ماشین های بازی). و مالیات سوخت موتور

سایر ایالت هایی که از درآمد تامین اجتماعی درآمدی کسب نمی کنند - مانند آرکانزاس، کالیفرنیا، لوئیزیانا و نیویورک- برخی از بالاترین نرخ های درآمد و/یا مالیات فروش را در ایالات متحده دارند.

فاکتورهای دیگری که باید هنگام انتخاب ایالت برای بازنشستگی در نظر گرفت: خرج زندگی نکته مهمی است، اما نمره کلی واضح ترین تصویر را نشان نمی دهد که کدام ایالت ها واقعا مقرون به صرفه هستند. به عنوان مثال، در حالی که کانکتیکات گران‌ترین ایالت با مالیات تامین اجتماعی برای زندگی است و دارای چهل و سومین بالاترین امتیاز هزینه زندگی در ایالات متحده است، هزینه مسکن به طور قابل‌توجهی در چهلمین گران‌ترین ایالت، نیوجرسی، گران‌تر است. .

چیزی که ممکن است یک مکان مقرون به صرفه برای زندگی برای یک نفر باشد، ممکن است برای شخصی با شرایط مالی متفاوت نباشد. عوامل مهم دیگری که باید در نظر داشت عبارتند از میزان جرم و جنایت، آب و هوا و نزدیکی به دوستان و اعضای خانواده.

خط پایین

اگرچه مالیات های پایین نباید تنها عامل محرک در تصمیم گیری برای اقامت طولانی مدت باشد، اما هنوز باید از مالیات هایی که دولت محلی وضع می کند آگاه باشید تا زمانی که صورتحساب مالیاتی بعدی خود را دریافت می کنید، ناآماده نشوید. مالیات های ایالتی بر روی درآمد تامین اجتماعی می تواند مقدار قابل توجهی از درآمد بازنشستگی شما را از بین ببرد. اگر قصد بازنشستگی در یکی از 12 ایالتی که آنها را تحمیل می کنند، بودجه خود را بر این اساس برنامه ریزی کنید. که گفت، مطمئن شوید که همچنین تحقیق چه هزینه‌ها و مالیات‌های دیگری را در هر مکانی که در نظر می‌گیرید، پرداخت می‌کنید تا مطمئن شوید که بهترین شرایط را برای شرایط مالی خود دریافت می‌کنید.