A تبدیل روت یکی از ابزارهای متعدد در جعبه ابزار مالی برای کاهش مالیات در دوران بازنشستگی و به حداکثر رساندن درآمد است. اما نه همه بازنشستگان یا کسانی که برنامه ریزی می کنند بازنشستگی پسانداز خود را به داراییهای راث تبدیل کنید، عمدتاً به این دلیل که این امر مستلزم پرداخت مالیات بر روی پول در ازای رشد بدون مالیات است.
تحقیق جدید از T. Rowe Price نشان می دهد که چگونه و چه زمانی ممکن است از تبدیل Roth بهره مند شوید، حتی زمانی که نرخ مالیات شما کاهش می یابد یا در دوران بازنشستگی ثابت می ماند.
این شرکت دریافت که اگر قصد دارید داراییها را به عنوان بخشی از داراییهای خود به وارثان بسپارید، تبدیلهای Roth میتواند بسیار ارزشمند باشد. نقشه املاک و یک حساب مشمول مالیات برای پوشش مالیات های مربوط به تبدیل دارید. حداقل در یک سناریو، تبدیلهای Roth که از حساب مشمول مالیات برای پرداخت عمو سام استفاده میکردند، ارث نهایی را تا 14 درصد افزایش دادند.
یک مشاور مالی می تواند به شما در تکمیل تبدیل Roth و مدیریت سایر دارایی های بازنشستگی کمک کند. امروز یک مشاور قابل اعتماد پیدا کنید.
مبانی تبدیل راث
در حالی که IRA های سنتی حساب های بازنشستگی هستند که با دلارهای قبل از مالیات تأمین می شوند. راث IRAs پولی را نگه دارید که قبلاً مالیات گرفته شده است. در نتیجه، بازنشستهای که از Roth IRA پول برداشت میکند، مجبور نیست بر روی هیچ یک از پولها - اصل یا بهره - مالیات بپردازد، زیرا آنها قبلاً مالیات پولی را که کمک کردهاند پرداخت کردهاند.
تبدیل Roth راهی برای انتقال دارایی ها از یک حساب قبل از مالیات است، مانند یک IRA سنتی، به حساب پس از مالیات. تبدیل Roth شما را ملزم به پرداخت مالیات بر درآمد پول در IRA سنتی خود در سالی است که تبدیل را تکمیل می کنند. سپس آن دارایی ها می توانند بدون مالیات در حساب Roth شما رشد کنند.
Roth IRA نیز از مزایای معافیت برخوردار است حداقل توزیع مورد نیاز (RMDs)، که می تواند بازنشسته را به سمت یک گروه مالیات بر درآمد بالاتر سوق دهد، منجر به مالیات بالاتر بر وی می شود. تامین اجتماعی سود می برد و او را هل می دهد مداوا کردن همانطور که T. Rowe Price اشاره می کند، حق بیمه بالاتر است.
اما تبدیل Roth ممکن است برای همه منطقی نباشد. کسی که انتظار دارد در بازنشستگی در گروه مالیاتی پایین تری قرار گیرد، ممکن است از تبدیل Roth اجتناب کند زیرا بعداً در مقایسه با اکنون مالیات کمتری بر پول خود بدهکار خواهد بود.
وقتی تبدیل راث بهترین کار را دارد
قانون SECURE سال 2019 قوانین ارث بردن یک IRA سنتی را تغییر داد و وارثان را ملزم کرد که حساب را به طور کامل جمع کنید ظرف 10 سال اما این قوانین برای Roth IRA اعمال نمی شود. از آنجایی که آنها از RMD معاف هستند، Roth IRA می تواند بدون مالیات به وراث منتقل شود.
با در نظر گرفتن این موضوع، T. Rowe Price تأثیری را که تبدیلهای Roth – و استفاده از حسابهای مشمول مالیات برای پرداخت آنها – بر انتقال نهایی ثروت خواهد داشت، بررسی کرد. T. Rowe Price با استفاده از نمونه آزمایشی زن و شوهری با دارایی های قابل توجه که برای پوشش هزینه های بازنشستگی خود به RMD نیاز ندارند، محاسبه کرد که وراث آنها پس از کسر مالیات چقدر دریافت می کنند اگر:
هیچ تبدیل Roth هرگز کامل نشد
تبدیل راث هر ساله از سن 55 تا 75 سالگی انجام می شود
تبدیل راث هر ساله از سن 65 تا 75 سالگی انجام می شود
شرکت خدمات مالی تغییرات احتمالی را در نرخ مالیات زوجین در دوران بازنشستگی در مقایسه با سنوات کاری آنها و همچنین نرخ مالیات وارث یا ورثه در نظر گرفت.
تجزیه و تحلیل T. Rowe Price نشان داد که زن و شوهری که براکت مالیاتی آنها در دوران بازنشستگی تغییر نمی کند، در صورتی که تبدیل دارایی های خود را در سن 4.6 سالگی شروع کنند، می توانند تا 65٪ پول بیشتری را برای ورثه خود باقی بگذارند در حالی که اصلاً تبدیل Roth وجود ندارد. این فرض میکند که زوج از یک حساب مشمول مالیات استفاده میکنند که مشمول هر دو است سود سرمایه و معمولی مالیات بر درآمد نرخ های پرداخت برای تبدیل. همچنین فرض می کند که نرخ مالیات وارث تغییر نخواهد کرد.
T. Rowe Price دریافت که تبدیل داراییها به زودی منجر به سود بادآوردهتر در این شرایط میشود. اگر زن و شوهر شروع به تبدیل دارایی در سن 55 سالگی کنند، ارزش ارث آینده می تواند 14٪ بیشتر از ارزش بدون تبدیل باشد.
حتی اگر زوج شاهد کاهش نرخ مالیات خود از 24% به 22% در دوران بازنشستگی باشند، تبدیل Roth در سن 55 و 65 سالگی به ترتیب 12.2% و 4.3% حجم وصیت آنها را افزایش می دهد.
با این حال، ارزش تبدیل Roth کاهش می یابد اگر حسابی که برای پرداخت مالیات استفاده می شود 100٪ بازده بدون مالیات ایجاد کند. به عنوان مثال، اگر زوج داراییهایی را در حساب مشمول مالیاتی بفروشد که هیچ سود سرمایه یا سودی ایجاد نکرده است، سود سرمایه یا مالیات بر درآمد از فروش را مدیون نخواهند بود. تحت این پارامترها، تبدیل های راث در واقع ارزش وصیت نهایی زوج را در بیشتر محاسبات تی. روو پرایس کاهش داد.
خط پایین
تبدیل Roth IRA می تواند به ویژه برای بازنشستگانی مفید باشد که به RMD خود برای پرداخت هزینه های زندگی نیاز ندارند و در عوض، می توانند پس انداز خود را به ورثه خود منتقل کنند. T. Rowe Price دریافت که استفاده از حساب مشمول مالیات برای پرداخت مالیات های مرتبط با تبدیل Roth می تواند ارث نهایی وارث شما را افزایش دهد.
نکاتی برای صاحبان Roth IRA
قانون SECURE 2.0که در اواخر سال 2022 توسط پرزیدنت بایدن امضا شد، اجازه می دهد 529 قصد دارند پول را به یک Roth IRA تبدیل کنند برای یک ذینفع کمک هزینه جابجایی از سال 2024 شروع می شود و نمی تواند از سقف سهم Roth برای سال تجاوز کند. همچنین، به خاطر داشته باشید که در طول عمر ذینفع نمیتوانید مجموعاً بیش از 35,000 دلار بپردازید.
A مشاور مالی می تواند به شما در تکمیل تبدیل Roth و ادغام حساب در یک برنامه بازنشستگی جامع کمک کند. پیدا کردن یک مشاور مالی نباید سخت باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی بررسی شده که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.
اعتبار عکس: ©iStock.com/courtneyk، ©iStock.com/jxfzsy، ©iStock.com/kali9
پست آیا می خواهید دارایی ها را به وارثان خود بسپارید؟ استفاده از یک حساب مشمول مالیات برای پرداخت تبدیل Roth را در نظر بگیرید به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.
منبع: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html