آیا باید تبدیل Roth انجام دهید؟ چگونه می تواند به مالیات شما کمک کند.

برخی از استراتژی ها برای کمک به مشتریان با ضررهای سرمایه گذاری وجود دارد. یکی الف است تبدیل روت. اینجا جایی است که شما دارایی ها را از یک حساب بازنشستگی - مانند IRA سنتی، 401(k) یا 403(b)- به Roth IRA منتقل می کنید.  

اشتون لارنس، مشاور مالی و شریک در Goldfinch Wealth Management، گفت: "یک مزیت بزرگ انجام تبدیل Roth پس از یک عقب نشینی بزرگ این است که تقریباً مانند این است که شما یک Roth IRA را با فروش یا با تخفیف دریافت می کنید." 

اما مزایای مهم دیگری نیز وجود دارد. در اینجا یک نگاه است:

مزایای مالیاتی. فرض کنید مشتری شما دارای یک IRA سنتی با 100,000 دلار وجوه قبل از مالیات است. در یک براکت مالیاتی 32٪، صورتحساب مالیاتی 32,000 دلار در تبدیل Roth خواهد بود. با این حال، اگر ارزش پورتفولیو به 70,000 دلار کاهش یابد، مالیات بدهی 22,400 دلار خواهد بود – برای پس انداز 9,600 دلار. اگر مشتری به یک براکت پایین‌تر بیفتد، این می‌تواند بیشتر باشد. 

اریک تامپسون، یکی از مدیران، می‌گوید: «با اخذ مالیات از آن وجوه امروز و نگه داشتن آن دارایی‌ها تا سن 59 و نیم سالگی - به استثنای چند استثنای قابل توجه - هیچ مالیاتی بر برداشت‌های آینده، 10 درصد جریمه و حداقل توزیع لازم در سن 72 سالگی وجود نخواهد داشت. و مشاور ثروت در میز گرد مدیریت ثروت.

براکت (دسته) برای اسپیدلایت. اگر مالیات شما در آینده افزایش یابد، تبدیل Roth به طور کلی منطقی است. به خاطر داشته باشید که کاهش مالیات و جابجایی قانون قرار است تا پایان سال 2025 منقضی شود. این بدان معنی است که براکت های مالیاتی به سطوح قبل از تصویب قانون توسط کنگره باز می گردند. به عنوان مثال، براکت 24 درصد به 28 درصد، نرخ 32 درصد به 33 درصد و براکت 37 درصد به 39.6 درصد تبدیل می شود.

این قانون ساختار قدیمی هفت گروه مالیات بر درآمد افراد را حفظ کرد، اما در بیشتر موارد، نرخ ها را کاهش داد. بالاترین نرخ از 39.6 درصد به 37 درصد کاهش یافت، در حالی که براکت 33 درصد به 32 درصد، براکت 28 درصد به 24 درصد، براکت 25 درصد به 22 درصد و براکت 15 درصد به 12 درصد کاهش یافت.

همچنین باید مالیات های ایالتی را در نظر بگیرید. اگر مشتری به ایالت دیگر نقل مکان کند، ممکن است مالیات بر درآمد وجود نداشته باشد.

لری هریس، مدیر امور مالیاتی پارسک مالی، گفت: «برنامه ریزان می توانند از نرم افزاری استفاده کنند که هم نرخ مالیات و هم بازده سرمایه گذاری را همراه با سن مالیات دهندگان برای کمک به برنامه ریزی و ارائه بینش به مالیات دهندگان تعیین می کند. 

تبدیل های جزئی این یک استراتژی محبوب است. دلیل این امر این است که یک تبدیل بزرگ Roth می تواند مشتری را به یک گروه مالیاتی بالاتر سوق دهد. 

Kevan Melchiorre، یکی از بنیانگذاران و شریک مدیریت Tenet Wealth Partners، گفت: «کسانی که در گروه مالیاتی 24 درصد قرار دارند، باید به ویژه مراقب این موضوع باشند، زیرا گروه بعدی 32 درصد است که معادل افزایش حدود 33 درصدی است. "تبدیل های جزئی در طول چندین سال می تواند به گسترش این نیش بالقوه مالیاتی کمک کند."

تبدیل بزرگ همچنین می تواند به معنای پرداخت حق بیمه بیشتر برای Medicare Part B و D باشد. بخش A بستری شدن در بیمارستان و مراقبت های بهداشتی در منزل را پوشش می دهد در حالی که بخش B برای خدمات پزشک، مراقبت های سرپایی و خرید تجهیزات پزشکی است.

کاترین آزلز، مشاور سرمایه گذاری کنراد سیگل، گفت: «در حالی که این یک معامله شکن نیست، مشتریان باید از آن آگاه باشند.

تبدیل Roth حتی ممکن است بر بودجه دانشگاه تأثیر بگذارد. به طور کلی، توزیع برای کمک مالی در محاسبه لحاظ می شود. 

برنامه ریزی املاک قانون امن (نام مخفف Setting Every Community Up for Retirement Enhancement است) از ذینفعان غیرهمسر IRAهای سنتی موروثی می خواهد که تمام وجوه را ظرف ده سال توزیع کنند. این می تواند به معنای قبوض مالیاتی بسیار بالاتر باشد. آنها حتی برای آن دسته از ذینفعانی که درآمد بالایی دارند بدتر خواهد بود.

اما با Roth IRA، هیچ مالیاتی وجود ندارد. توماس اف. اسکانلون، مشاور مالی در خدمات مالی ریموند جیمز، گفت: «برای افرادی که پیش‌بینی نمی‌کنند به این بودجه نیاز داشته باشند، تبدیل راث یک ابزار انتقال ثروت عالی به فرزندان و نوه‌ها است. "این می تواند به دهه ها رشد بدون مالیات تبدیل شود."

تام تاولی یک نویسنده آزاد، نویسنده و کارگزار سابق است. او همچنین یک نماینده ثبت نام شده است که به او اجازه می دهد تا از مشتریان در برابر IRS نمایندگی کند.