س: دن عزیز، ما امسال تقریباً 45,000 دلار زیان کوتاه مدت و بلندمدت از حساب های کارگزاری خود داریم. آیا بهترین اقدام برای فروش برخی از موقعیت های سهام مثبت در حساب های کارگزاری ما برای جبران این زیان است؟ ما در حال انجام یک تبدیل روت و به هر حال برای پرداخت مالیات نیاز به افزایش سرمایه داریم، بنابراین فکر می کنیم این بهترین حرکت است. آیا این استراتژی درستی است؟
آ.: شما باهوش هستید که به این موضوع فکر کنید. این ضررها ارزش دارند و فقط فروش دارند، زیرا ضررهایی وجود دارد که سود را جبران کند ممکن است عاقلانه نباشد. من افراد زیادی را دیده ام که با انگیزه مالیاتی تصمیماتی می گیرند که برای سبد سهام یا استراتژی های برنامه ریزی مالی آنها انتخاب های نابهینه ای بوده است.
شما گفتید که برای پرداخت مالیات از تبدیل باید مقداری پول نقد جمع آوری کنید. این دلیل مناسبی برای فروش برخی از دارایی های شماست. پرداخت مالیات از حساب کارگزاری به جای کسر کردن از تبدیل معمولاً بهتر است زیرا مقدار موجود در حساب Roth را به حداکثر می‌رساند.
یکی دیگر از دلایل مناسب برای فروش این است که دارایی دارید که دیگر نمی خواهید. این می تواند زمان خوبی برای انجام این کار باشد.
صرف نظر از این، ممکن است بخواهید آنقدر بفروشید که تمام ضرر را جبران کنید زیرا 3,000 دلار از ضرر می تواند درآمد عادی را جبران کند. در تمام سطوح درآمد، نرخ مالیات اعمال شده بر درآمد عادی بالاتر از نرخ سود سرمایه است. این تفاوت باعث می شود بسیاری از افراد متحمل ضرر شوند، اما نه سود.
اگر درآمد مشمول مالیات شما برای سال 83,350 کمتر از 2022 دلار است (41,675 دلار برای تک بایگانی)، باید به فروش فقط آنچه برای مالیات نیاز دارید فکر کنید و تنها در صورتی که این تنها راه برای دریافت پول نقد برای پرداخت مالیات باشد. تا جایی که درآمد مشمول مالیات شما کمتر از 83,350 دلار باشد، سودهای بلندمدت به هیچ وجه مشمول مالیات نیستند، بنابراین متحمل شدن سود، ضرر را هدر می دهد.
تبدیل Roth درآمد معمولی ایجاد می کند. با جبران نکردن همه ضررها با سود، می توانید تا 3,000 دلار بیشتر بدون مالیات اضافی تبدیل کنید. اگر قصد دارید تبدیل‌های بیشتری انجام دهید، تنها با فروش آنچه برای مالیات نیاز دارید، می‌توانید 3,000 دلار دیگر را در سال آینده یا سال‌های آینده با انتقال زیان‌های استفاده نشده به پیش ببرید.
ضرر شما احتمالاً تا 15 سال (45,000 دلار / 3,000 دلار) متحمل نخواهد شد، اما می تواند در برخی از این سال ها کمک کند. هرچه براکت مالیاتی شما بالاتر باشد، صرف نظر از نحوه استفاده از آن، ضرر بیشتر می شود.
پیچش‌ها و چرخش‌های زیادی وجود دارد که ممکن است طول بکشد، بنابراین من شما را تشویق می‌کنم در مورد پیامدهای کوتاه‌مدت و بلندمدت هر معامله با مشاور مالیاتی خود صحبت کنید.
اگر سوالی از دن دارید ، لطفا برای او ایمیل بزنید با "پرسش و پاسخ MarketWatch" در خط موضوع.
دن مویسند یک برنامه ریز مالی در Moisand Fitzgerald Tamayo ارائه خدمات به مشتریان در سراسر کشور از دفاتر اورلاندو، ملبورن، و تامپا فلوریدا. نظرات او فقط برای مقاصد اطلاعاتی است و جایگزینی برای مشاوره شخصی نیست. با خود مشورت کنید متخصص برنامه ریز مالی خبره در مورد آنچه برای شما بهترین است برخی از سؤالات خواننده برای کمک به ارائه موضوع ویرایش شده است.
منبع: https://www.marketwatch.com/story/should-i-do-a-roth-conversion-to-offset-stock-losses-11668187190?siteid=yhoof2&yptr=yahoo