Roth 401 (k) در مقابل Roth IRA: تفاوت چیست؟

Roth 401 (k) در مقابل Roth IRA: یک مرور کلی

هیچ پاسخ واحدی وجود ندارد که کدام یک بهتر است، الف راث 401 (k) یا یک حساب بازنشستگی فردی راث (IRA). همه چیز به مشخصات مالی منحصر به فرد شما بستگی دارد: چند ساله هستید، چقدر پول در می آورید و چه زمانی می خواهید شروع به برداشت تخم مرغ لانه خود کنید.

با مزایا و معایب هر دو، در اینجا تفاوت‌های کلیدی وجود دارد که باید هنگام مقایسه دو نوع حساب Roth در نظر بگیرید.

برنامه های Roth 401 (k).

ایجاد شده توسط رشد اقتصادی و اصلاح قانون معافیت مالیاتی از 2001 Roth 401(k)s ترکیبی هستند، ترکیب بسیاری از بهترین بخش های سنتی 401 (k) ثانیه و Roth IRA به کارمندان یک گزینه منحصر به فرد در هنگام برنامه ریزی برای بازنشستگی می دهد.

مانند 401(k)s سنتی، کمک‌ها مستقیماً از دستمزد یک کارمند انجام می‌شود و کارفرما ممکن است بخشی از آن مشارکت ها را مطابقت دهید. برخلاف طرح‌های سنتی 401(k)، مالیات بر درآمد بر روی آن پول قبل از واریز به حساب پرداخت می‌شود، بنابراین برداشت‌ها مشمول مالیات بر درآمد در هنگام برداشت نمی‌شوند.

راث IRAs

Roth IRA توسط قانون معافیت مالیات دهندگان در سال 1997 و به نام سناتور آمریکایی ویلیام راث از دلاور نامگذاری شد. چیزی که آنها را از IRA های سنتی متمایز می کند این است که با دلارهای پس از مالیات تأمین می شوند و توزیع های واجد شرایط را انجام می دهند. بخشوده از مالیات.

همچنین، برخلاف طرح‌های 401(k)، Roth IRA توسط کارفرمای شما حمایت نمی‌شود. این بدان معنی است که حتی پس از تغییر شغل می توانید در همان Roth IRA به سرمایه گذاری ادامه دهید. افراد می توانند مؤسسه مالی را برای نگهداری از IRA و سرمایه گذاری هایی که می خواهند در آن سرمایه گذاری کنند انتخاب کنند و تصمیم بگیرند که سالانه چقدر به حساب کمک کنند.

تفاوت های کلیدی

هر دو طرح Roth 401(k) و برنامه Roth IRA از دلارهای پس از مالیات استفاده می کنند، به این معنی که مالک مجبور نیست هنگام دریافت توزیع، مالیات بر درآمد بپردازد، و این امر برای کسانی که انتظار دارند در آینده درآمد بیشتری کسب کنند، سودمند است. با این حال، چندین تفاوت کلیدی بین Roth IRA و Roth 401 (k) وجود دارد:

محدودیت های درآمد

Roth IRA با محدودیت درآمد همراه است. بر اساس خدمات درآمد داخلی (IRS)، مالیات دهندگان فردی با درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) 144,000 دلار در سال 2022 یا زوج های متاهلی که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند و تا 214,000 دلار برای سال 2022 درآمد دارند، واجد شرایط مشارکت Roth IRA نیستند.

این آستانه های واجد شرایط بودن در سال 2023 بالاتر است، به طوری که واجد شرایط بودن برای افرادی که بیش از 153,000 دلار و زوج هایی که بیش از 228,000 دلار دارند، حذف می شود.

مزیت بزرگ Roth 401(k) عدم وجود محدودیت درآمد است، به این معنی که حتی افراد با درآمد بالا هنوز هم می توانند کمک کنند. این به خوبی با محدودیت های سهم بیشتر Roth 401 (k) جفت می شود.

حداقل توزیع مورد نیاز (RMD)

با Roth 401(k)، باید شروع به مصرف کنید حداقل توزیع مورد نیاز (RMDs) درست مانند 401(k) سنتی یا IRA سنتی. از 1 ژانویه 2023، تصویب قانون SECURE 2.0 سن شروع RMD را از 72 سالگی به 73 سالگی برای متولدین 1951 تا 1959 و سن 75 سالگی را برای متولدین 1960 به بعد افزایش داد.

عدم رعایت RMD خود در طول سال ممکن است مشمول جریمه مالی 25٪ از کسری شود. با این حال، اگر اشتباه به سرعت اصلاح شود، جریمه به 10٪ کاهش می یابد. تنها شرایط برای به تعویق انداختن دریافت RMD این است که شما هنوز شاغل هستید و مالک 5٪ شرکت حامی طرح نیستید.

Roth IRA نیازی به مصرف RMD ندارد. انعطاف‌پذیری به شما این امکان را می‌دهد که به مشارکت در حساب خود ادامه دهید و اجازه دهید این سرمایه‌ها به طور نامحدود رشد کنند. شما همچنین می توانید Roth IRA خود را به همسر یا فرزندان خود منتقل کنید.

برای سالهای مشمول مالیاتی که از 31 دسامبر 2023 شروع می شود، قانون SECURE 2.0 همچنین RMD قبل از مرگ را برای صاحب راث تعیین شده است حساب در یک کارفرما 401 (k) یا سایر برنامه های بازنشستگی.

طبق قانون فعلی، حداقل توزیع‌های لازم قبل از مرگ مالک Roth IRA لازم نیست، اگرچه توزیع‌های قبل از مرگ در مورد صاحب حساب تعیین‌شده توسط Roth در برنامه بازنشستگی کارفرما الزامی است.

گزینه های سرمایه گذاری

با Roth 401(k)، گزینه های سرمایه گذاری شما محدود به مواردی است که توسط مدیر طرح ارائه می شود، معمولاً انواع مختلفی از صندوق های سرمایه گذاری مشترک با نسبت هزینه های تعیین شده.

Roth IRA طیف وسیع تری از گزینه های سرمایه گذاری دارد. همچنین، می‌توانید در اطراف خرید کنید تا ببینید کدام متولیان و وسایل نقلیه کوچک‌ترین هزینه‌های معاملاتی و اداری را انجام می‌دهند.

مشارکت ها و محدودیت های مشارکت

بزرگترین مزیت Roth 401(k) امکان تطبیق کمک های یک کارفرما است. به کارفرمایان برای ایجاد آنها مشوق مالیاتی ارائه می شود. شرکت کنندگان در این طرح ها می توانند حداکثر سالانه 20,500 دلار برای سال 2022 و 22,500 دلار برای سال 2023 کمک کنند.

افراد می توانند 6,500 دلار اضافی کمک کنند سهم جبرانی در سال 2022 و 7,500 دلار در سال 2023 اگر تا پایان سال 50 ساله شوند. از آغاز سال 2024، کمک های جبرانی IRA بر اساس تورم تعدیل می شود و مشروط به تعدیل هزینه های زندگی یا COLA ها.

هر چند مشکلی وجود دارد. کارفرمایان ممکن است سهم شما را مطابقت دهند دلار قبل از مالیاتو هنگامی که Roth با دلارهای پس از مالیات تأمین می شود، وجوه منطبق و درآمد آنها در یک حساب معمولی 401 (k) قرار می گیرد. این بدان معناست که وقتی شروع به توزیع کردید، ممکن است روی این پول - و بر درآمد آن - مالیات بپردازید.

Roth IRA چیزهای زیادی دارد حد سهم کمتر6,000 دلار در سال برای سال 2022 و 6,500 دلار برای سال 2023 در مقایسه با Roth 401(k). علاوه بر این، Roth IRA از خود تأمین مالی می‌شود و اجازه تطبیق مشارکت‌های کارفرما را نمی‌دهد.

از سال 2025، کارفرمایان ملزم به ثبت نام خودکار کارکنان واجد شرایط در طرح‌های جدید 401(k) با مبلغ مشارکت حداقل 3% اما حداکثر 10% خواهند بود. سهم با نرخ 1% در سال تا حداقل 10% و حداکثر 15% افزایش می یابد.

برداشت

دسترسی به وجوه موجود در Roth 401(k) قبل از 59½ سالگی محدود است. ضربه زدن تخم مرغ لانه قبل از بازنشستگی همیشه باید آخرین راه حل باشد، اما اگر باید این کار را انجام دهید، نمی‌توانید از Roth 401(k) خود پول نقد دریافت کنید بدون اینکه جریمه 10 درصدی متحمل شوید.

با Roth IRA، می‌توانید مبلغی معادل کمک‌های خود را در هر زمان بدون جریمه یا مالیات برداشت کنید. با این حال، این در مورد درآمد Roth IRA صدق نمی‌کند، زیرا برداشت‌های پیش از بازنشستگی در صورت داشتن سن زیر ۵۹ سال و نیم هنوز با ۱۰ درصد جریمه همراه است.

با این حال، تحت شرایط خاص، مانند خرید خانه برای اولین بار یا متحمل شدن هزینه های زایمان، اگر حساب را برای کمتر از پنج سال نگه داشته باشید و بدون جریمه، امکان برداشت بدون جریمه درآمد از Roth IRA را فراهم می کند. و اگر بیش از پنج سال آن را نگه داشته باشید، مالیات بگیرید.

با تصویب قانون SECURE 2.0 و شروع در سال 2024، شرکت کنندگان می توانند سالانه به 1,000 دلار از پس انداز بازنشستگی برای هزینه های اضطراری شخصی یا خانوادگی بدون پرداخت 10 درصد جریمه های خروج زودهنگام دسترسی داشته باشند.

علاوه بر این، کارمندان می توانند یک حساب پس انداز اضطراری Roth با حداکثر 2,500 دلار برای هر شرکت کننده راه اندازی کنند. بازماندگان آزار خانگی می توانند کمتر از 10,000 دلار یا 50 درصد از حساب بازنشستگی خود را بدون جریمه برداشت کنند و قربانیان اعلام شده توسط فدرال بلای طبیعی می توانند تا 22,000 دلار از حساب بازنشستگی خود بدون جریمه برداشت کنند.

وام

مزیت حساب Roth 401 (k) امکان قرض گرفتن پول در مقابل موجودی حساب شما است. شما می توانید تا 50٪ از موجودی حساب خود یا 50,000 دلار، هرکدام که کوچکتر باشد، وام بگیرید.

با این حال، اگر نتوانید وام را طبق شرایط توافق بازپرداخت کنید، آن پول می تواند یک توزیع مشمول مالیات در نظر گرفته شود.

برخلاف Roth 401(k)s، Roth IRA اجازه وام نمی دهد، اما اجازه Roth IRA را می دهد. رتبه بندی. در این مدت 60 روز فرصت دارید تا پول خود را از یک حساب به حساب دیگر منتقل کنید. تا زمانی که آن پول را به آن یا راث IRA دیگری در آن بازه زمانی برگردانید، عملاً یک وام با بهره 0% برای 60 روز دریافت می کنید.

خط پایین

هنگام مقایسه Roth IRA با Roth 401(k)، هر کدام مجموعه ای از مزایا و مزایای خاص خود را دارند. هیچ یک ذاتا بهتر از دیگری نیست. برای بسیاری، ممکن است زمانی به شما کمک کند که بین آنها جابجا شوید تا از مزایای هر دو استفاده کنید.