حداقل اشتباهات توزیع مورد نیاز برای جلوگیری از

با نزدیک شدن به سن 72 سالگی، زمان آن فرا رسیده است که به فکر برداشتن حداقل توزیع های مورد نیاز (RMD) از حساب های بازنشستگی خود باشید. 401 (k) ثانیه، 403(b)s و حساب های بازنشستگی فردی (IRAs). قوانین و الزامات زیادی پیرامون این برداشت‌های اجباری وجود دارد که باید از آنها آگاه بود - به جز پیامدهای مالیاتی.

برای جلوگیری از اشتباهات پرهزینه، مانند برداشت مبلغ اشتباه یا فراموش کردن کامل توزیع، ایده خوبی است که یک برنامه بلندمدت تهیه کنید که برنامه توزیع بازنشستگی خود را ترسیم کند.

حداقل توزیع مورد نیاز چیست؟

RMD یک برداشت سالانه اجباری از الف است حساب بازنشستگی مانند یک IRA یا 401 (k). این حداقل مبلغی است که باید پس از رسیدن به سن معینی برداشت کنید تا از قوانین مالیاتی فدرال پیروی کنید.

سری ردی، معاون ارشد بازنشستگی می‌گوید: «پس از رسیدن به سن 72 سالگی، IRS از شما می‌خواهد که هر سال بخشی از پس‌اندازهای بازنشستگی خود را از حساب‌های بازنشستگی واجد شرایط مانند 401(k)، 403(b)، و بیشتر IRAs توزیع کنید. راه حل هایی برای گروه مالی اصلی با این حال، معافیت‌های خاصی وجود دارد که واجد شرایط تأخیر هستند - اگر شخصی هنوز در سن 72 سالگی کار می‌کند و بیش از 5 درصد از یک کسب‌وکار را در اختیار ندارد، می‌تواند تا اول آوریل، پس از سال بازنشستگی، برای شروع RMD صبر کند. "

Roth IRA که با پول پس از مالیات تأمین می شود، استثنای دیگری از قوانین توزیع است. حداقل توزیع مورد نیاز با این حساب ها وجود ندارد، به این معنی که در صورت تمایل، مالک اصلی می تواند پول را برای تمام طول عمر خود در IRA بگذارد.

برای دیگران پس انداز بازنشستگی در حساب ها، حداقل توزیع های مورد نیاز باید در دوران بازنشستگی انجام شود، خواه به پول نیاز داشته باشید یا نه.

ملیسا شاو، مشاور مدیریت ثروت TIAA می‌گوید: «گرفتن RMD برای بسیاری از بازنشستگان یک کار معمولی است، اما موقعیت‌های خاصی وجود دارد که باید به گزینه‌های شما توجه بیشتری کرد».

اشتباهاتی که باید با حداقل توزیع مورد نیاز اجتناب کرد

1. به تاخیر انداختن اولین RMD

به طور کلی، شما باید تا 31 دسامبر هر سال RMD بگیرید. با این حال، برای اولین سال پس از 72 سالگی و بازنشستگی، تا 1 آوریل سال بعد فرصت دارید تا توزیع اولیه خود را انجام دهید.

داستان ادامه دارد

اما اگر از این مهلت تمدید شده استفاده کنید، باید دو توزیع را در یک بازه زمانی 12 ماهه انجام دهید. این به این دلیل است که هنوز باید حداقل توزیع سالانه بعدی خود را تا 31 دسامبر همان سال دریافت کنید.

گرفتن دو RMD در یک سال می تواند بر درآمد سالانه شما تأثیر بگذارد زیرا توزیع ها به عنوان درآمد عادی مالیات می گیرند. درآمد بیش از حد در یک سال از حساب بازنشستگی می تواند به طور بالقوه شما را در یک گروه مالیاتی بالاتر قرار دهد.

2. فراموش کردن RMD خود را 

یکی دیگر از اشتباهات رایج فراموش کردن مصرف RMD است. IRS جریمه ای 50 درصدی را برای مبلغ RMD در نظر می گیرد اگر تا مهلت سالانه آن را نپذیرید.

شاو می گوید: «این یک پنالتی کاملاً قابل اجتناب است. «بیشتر مؤسسات مالی هر ساله گزینه‌هایی را برای تنظیم برداشت خودکار RMD به شما می‌دهند. اگر نیاز به جایگزینی درآمد، توزیع‌های نیمه‌سالانه، توزیع‌های فصلی یا توزیع‌های سالانه دارید، می‌توانید این برداشت‌ها را روی توزیع‌های ماهانه تنظیم کنید. خودکار کردن برداشت‌های RMD راه خوبی برای اطمینان از مراقبت از آن است، حتی اگر آن را فراموش کنید.

3. اختلاط انواع طرح برای برآورده کردن RMD

برای کسانی که چندین نوع حساب بازنشستگی دارند، مهم است که قوانین مربوط به توزیع سالانه برای هر حساب جداگانه را درک کنند. مهمتر از همه، شما مجاز به استفاده از برداشت های مختلف نیستید انواع حساب های بازنشستگی - مانند یک IRA و یک 401 (k)- برای رسیدن به آستانه RMD سالانه برای یک از آن حساب ها

به عنوان مثال، شما نمی توانید از هر دو IRA سنتی برداشت کنید و 401 (k) شما به منظور برآورده کردن الزامات RMD برای IRA سنتی شما. از سوی دیگر، اگر چندین حساب بازنشستگی از یک نوع دارید - مانند چندین IRA سنتی، می توانید از برداشت از آن حساب ها برای برآورده کردن RMD سالانه خود برای یک حساب استفاده کنید.

ردی توضیح می‌دهد: «اگر شخصی بیش از یک حساب IRA سنتی داشته باشد، می‌تواند کل IRA RMD را از یکی از IRA یا هر ترکیبی از آنها بگیرد.

همچنین با توجه به برنامه های استخدامی که با کارفرمایان قبلی که ممکن است در طول حرفه خود با آنها کار کرده اید، تفاوتی را درک کنید. در اینجا نیز تفاوت های ظریف خاصی وجود دارد که باید با دقت دنبال شود.

برای کسانی که برنامه بازنشستگی کارفرمایی از یک کارفرمای سابق دارند، RMD باید مستقیماً از آن طرح گرفته شود. اگر آنها بیش از یک برنامه بازنشستگی سابق داشته باشند، باید RMD را از هر طرح جداگانه دریافت کنند، بدون اینکه ادغام آنها مجاز باشد.»

4. ترکیب RMD ها با همسرتان 

در حالی که مزایای مالی زیادی وجود دارد که باید به عنوان بخشی از ازدواج در نظر گرفته شود، حساب های بازنشستگی باید به صورت جداگانه نگهداری شوند. مشترک نیستند دارایی. و این واقعیت بر نحوه رسیدگی به RMD ها تأثیر می گذارد. اغلب، زوج ها تصور می کنند که می توانند کل توزیع سالانه مورد نیاز را از حساب یکی از همسران خارج کنند. اما اینطور نیست.

ردی می‌گوید: «این به‌عنوان یک توزیع از دست رفته برای همسری تلقی می‌شود که انصراف نمی‌دهد و دستورالعمل مالیات غیر مستقیم 50 درصدی را در آن توزیع فعال می‌کند». همچنین، این توزیع بزرگتر از سوی همسر انصراف دهنده می تواند پیامدهای مالیاتی متعددی داشته باشد، از جمله امکان سوق دادن [درآمد سالانه] به یک گروه درآمدی متفاوت.»

5. برداشت مبلغ اشتباه 

در نهایت، مهم است که RMD خود را به درستی محاسبه کنید. به عنوان مثال، برداشت کمتر از RMD شما ممکن است منجر به جریمه مالیاتی تا 50٪ از مبلغی شود که باید برداشت کنید. ماشین‌حساب‌های RMD به‌صورت آنلاین موجود هستند که می‌توانند به شما کمک کنند تا کار پیچیده تعیین مبلغ برداشت صحیح را مرتب کنید.

مهمتر از همه، شما باید RMD سالانه خود را با استفاده از موجودی حساب در 31 دسامبر سال قبل محاسبه کنید. اما این تنها مورد توجه نیست.

ردی توضیح می دهد: "RMD ها با تقسیم موجودی 31 دسامبر هر حساب بر امید به زندگی، همانطور که توسط جداول امید به زندگی IRS برآورد شده است، محاسبه می شود." با افزایش سن بازنشستگان و کاهش امید به زندگی، RMD افزایش خواهد یافت. به عنوان مثال، در سن 90 سالگی، مبلغ برداشت تقریباً 10٪ از ارزش یک حساب است.

IRS فراهم می کند کاربرگ هایی برای کمک به این محاسبات. علاوه بر این، بسیاری از موسسات مالی RMD را برای شرکت کنندگان در طرح محاسبه می کنند. اما، صاحب حساب همچنان مسئول برداشت مبلغ صحیح است.

ایجاد یک برنامه بلند مدت برای حداقل توزیع های مورد نیاز

یکی از بهترین راه‌ها برای پیگیری RMD‌ها و مدیریت صورت‌حساب‌های مالیاتی مرتبط با برداشت‌هایتان، ایجاد یک برنامه بلندمدت است که توزیع‌های خود را ترسیم می‌کند. این امر به ویژه اگر چندین حساب بازنشستگی دارید ضروری است.

صحبت با یک مشاور مالی می تواند هنگام توسعه این نوع برنامه مفید باشد.

ردی می‌گوید: «هنگام در نظر گرفتن یک برنامه بلندمدت، مهم است که نیازهای اولیه، هزینه‌های بالقوه مراقبت‌های بهداشتی و سبک زندگی را که می‌خواهید در دوران بازنشستگی زندگی کنید، در نظر بگیرید. "این به شما کمک می کند تا برنامه کاهش سرمایه خود را زمانی که زمان گرفتن RMD هر سال فرا می رسد، درک کنید. این ملاحظات باید در پنج یا چند سال منتهی به بازنشستگی پیشنهادی شما در نظر گرفته شود."

خروج

حداقل توزیع های مورد نیاز می تواند تأثیر قابل توجهی بر درآمد بازنشستگی شما داشته باشد. اگر مهلت‌های برداشت را از دست بدهید یا مبلغ اشتباهی را برداشت کنید، ممکن است عواقب پرهزینه‌ای را به همراه داشته باشد، از جمله جریمه مالیاتی 50 درصدی بر RMD شما و شما را در گروه مالیاتی بالاتر برای سال قرار دهد. درک قوانین و مقررات مربوط به نحوه برآورده کردن RMD های سالانه از انواع مختلف حساب های بازنشستگی نیز بسیار مهم است.

ایجاد یک برنامه بلندمدت که نحوه استفاده از RMD های شما و زمان مصرف آنها را مشخص می کند، می تواند به شما در جلوگیری از اشتباهات گران قیمت کمک کند.

این داستان در ابتدا به نمایش درآمد Fortune.com

اطلاعات بیشتر از Fortune:
افرادی که واکسن کووید خود را رد کرده اند در معرض خطر حوادث ترافیکی هستند
ایلان ماسک می‌گوید هو شدن از سوی طرفداران دیو چاپل «برای من اولین بار در زندگی واقعی بود» و این نشان می‌دهد که او از ایجاد واکنش‌های منفی آگاه است.
ژنرال Z و جوان هزاره راهی جدید برای خرید کیف‌های دستی و ساعت‌های لوکس پیدا کرده‌اند - زندگی با مادر و پدر
گناه واقعی مگان مارکل که مردم بریتانیا نمی توانند آن را ببخشند – و آمریکایی ها نمی توانند آن را درک کنند