بسیاری از مردم تعجب می کنند که آیا باید در سود سهام واجد شرایط یا غیر واجد شرایط سرمایه گذاری کنند و چه تفاوت هایی دارند. بزرگترین تفاوت در نحوه مالیات هر یک است. برای کمک به شما در تعیین اینکه کدام سهام پرداخت کننده سود سهام می تواند در پرتفوی فردی شما جایگاهی داشته باشد، باید صورت های مالی شرکت، بازده سود سهام، چشم انداز آینده و میزان تحمل ریسک خود را بررسی کنید. شما همچنین تعیین می کنید که آیا سود سهام، سود سهام عادی است یا سود سهام واجد شرایط. به دلیل تفاوت در مالیات، تفاوت قابل توجهی در سهامی که در آن سرمایه گذاری می کنید ایجاد می کند. آ مشاور مالی می تواند به شما کمک کند بهترین سود سهام را برای پرتفوی خود پیدا کنید و حتی دارایی های خود را از طرف خود مدیریت کنید.
درآمد سود سهام چیست؟
درآمد سود سهام بخشی از جریان درآمد از سهام عادی است و از بخشی از سود یک شرکت به دست می آید که به طور منظم به سهامداران پرداخت می شود. باقیمانده سود پس از پرداخت سود سهام مجدداً در شرکت سرمایه گذاری می شود. هر شرکتی به سهامداران سود سهام پرداخت نمی کند. درآمد سود سهام به ویژه در زمان نزول بازارهای سهام مهم است زیرا سرمایه گذاری برای ارزش اغلب یک استراتژی هوشمندتر از سرمایه گذاری برای رشد است.
سهام با قابل توجهی عملکرد سود معمولا به سرعت در حال رشد نیستند. آنها سهام ارزشی محسوب می شوند. ارزش سرمایه گذاری اغلب یک استراتژی مهم در دوران رکود یا بازار نزولی است. درآمد سود سهام مشمول مالیات است. وقتی سود سهام واجد شرایط و غیر واجد شرایط را بررسی می کنید، تفاوت در مالیات انواع متمایز سود سهام را خواهید دید.
سود سهام واجد شرایط
اگر سود سهامی که دریافت می‌کنید به عنوان سود سهام واجد شرایط طبقه‌بندی می‌شوند، مالیات بر آنها را می‌پردازید نرخ سود سرمایه. نرخ سود سرمایه اغلب کمتر از نرخ مالیات بر سود سهام عادی یا غیر واجد شرایط است. اگر فردی با درآمد پایین تر هستید، ممکن است مجبور نباشید برای بخشی از سود سهام خود که به عنوان سود سهام واجد شرایط طبقه بندی می شود، مالیاتی به دولت فدرال پرداخت نکنید.
اگر درآمد سود سهام واجد شرایط دریافت می کنید، نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بسته به درآمد شما 20 درصد، 15 درصد یا 0 درصد است. دریافت سود سهام واجد شرایط اغلب سود بیشتری نسبت به سود سهام عادی دارد. سود سهام باید این معیارها را داشته باشد تا به عنوان سود سهام واجد شرایط در نظر گرفته شود:
سود سهام باید توسط یک شرکت آمریکایی یا یک شرکت خارجی واجد شرایط پرداخت شود.
اگر سهام را در یا قبل از آن خریداری کنید تاریخ سود سهام سابق و سپس آن را برای حداقل 61 روز قبل از پرداخت سود سهام بعدی نگه دارید، سپس سود سهام یک سود سهام واجد شرایط است.
سهام باید دوره نگهداری را داشته باشد. برای مشمول مالیات بر سود سهام به نرخ سود سرمایه، دوره نگهداری ممکن است 60 روز برای صندوق های سرمایه گذاری مشترک و سهام عادی و 90 روز برای سهام ممتاز باشد. اگر دوره نگهداری را رعایت نکنید، سود سهام واجد شرایط نخواهد بود.
سود سهام در سرویس درآمد داخلی (IRS) به عنوان آنهایی که واجد شرایط وضعیت ترجیحی نیستند، فهرست نشده اند.
سود سهام نباید توزیع سود سرمایه یا پرداخت از سوی سازمان های معاف از مالیات باشد.
سود سهام عادی (غیر واجد شرایط).
بیشتر سود سهام پرداختی توسط یک شرکت سهامی عادی است و با معیارهای سود سهام واجد شرایط مطابقت ندارد. این بدان معناست که آنها براساس نرخ مالیات بر درآمد نهایی شما مشمول مالیات می شوند. نرخ مالیات حاشیه ای نرخ مالیات بر درآمدی است که بر آخرین دلار درآمدی که سرمایه گذار به دست آورده است پرداخت می شود. تقریباً در هر شرایطی، سود سهام واجد شرایط برای سرمایه گذار بهتر از سود سهام عادی است.
اگر براکت مالیاتی شما بیش از 15 درصد است اما کمتر از براکت مالیاتی بالای 37 درصد است، 15 درصد از سود سهام واجد شرایط را پرداخت می کنید. اگر گروه مالیاتی شما 37 درصد است، 20 درصد از سود سهام واجد شرایط را پرداخت می کنید. این در هنگام مقایسه سود سهام عادی و سود سهام واجد شرایط قابل توجه است. یک قانون کلی که باعث صرفه جویی در پول می شود این است که سرمایه گذاری هایی را با پرداخت سود سهام عادی در حساب های دارای مزیت مالیاتی نگهداری کنید. حساب های سنتی بازنشستگی فردی (IRA). سود سهام واجد شرایط را می توان در حساب های مشمول مالیات نگهداری کرد زیرا نرخ مالیات احتمالاً پایین تر است.
خدمات درآمد داخلی (IRS) توصیه می کند که مالیات دهندگان فرض کنند که هر گونه سود سهام پرداخت شده در سهام عادی یا ممتاز یک سود سهام عادی است، مگر اینکه شرکت صادرکننده یا سایر نهادها به شما توصیه دیگری کنند. مشاغلی که تقریباً همیشه به جای سود سهام واجد شرایط سود سهام عادی صادر می کنند شامل موارد زیر است:
طرح های سرمایه گذاری مجدد سود سهام (DRIP) و پرداخت به جای سود سهام نیز با نرخ بالاتری مشمول مالیات می شود. سود سهام به شما گزارش خواهد شد فرم IRS 1099-DIV و به عنوان سود سهام عادی یا واجد شرایط مشخص می شود.
خط پایین
درآمد سود سهام بخش ارزشمندی از بازده شما از سرمایه گذاری سهام است. اگر شما یک سرمایه گذار درآمدی یا ارزشی هستید، معمولا سهامی را انتخاب می کنید که بازده سود سهام بالاتری دارند. درآمد حاصل از افزایش سرمایه، که از افزایش قیمت سهام ناشی می‌شود، در یک بازار رو به رشد مهم است، اما درآمد سود سهام در یک اقتصاد رکودی حرف اول را می‌زند. بیشتر سود سهام، سود سهام عادی است که با نرخ مالیات نهایی سرمایه گذار مشمول مالیات می شود. سود سهام عادی باید در الف برگزار شود مزیت مالیاتی در صورت امکان حساب کنید
نکاتی در مورد سرمایه گذاری
تعیین انواع سرمایه گذاری هایی که باید انجام دهید همیشه ساده نیست. عاقلانه است که هنگام سرمایه گذاری از یک مشاور مالی مشاوره حرفه ای دریافت کنید تا به شما کمک کند ترکیب مناسبی از دارایی ها را پیدا کنید. اگر مشاور مالی ندارید، پیدا کردن آن کار سختی نیست. ابزار رایگان SmartAsset می تواند به شما کمک کند یک مشاور مالی سازگار پیدا کنید که نه تنها می تواند به شما در انتخاب سهام بر اساس ترجیحات شما کمک کند، بلکه می تواند با پیامدهای مالیاتی سود سهام واجد شرایط در مقابل غیر واجد شرایط مقابله کند. شما می توانید از بین سه مشاور مالی واجد شرایط در منطقه خود یکی را انتخاب کنید. اگر شما آماده هستید، در حال حاضر آغاز شده است.
نه تنها یک مشاور مالی می‌تواند به شما در درآمد سود سهام کمک کند، بلکه مهم نیست که شرایط بازار چگونه باشد، یک مشاور می‌تواند به شما کمک کند تا سرمایه‌گذاری‌هایی را با بازدهی مناسب بر اساس اولویت‌های ریسک انتخاب کنید. دریابید که هزینه استفاده از مشاور مالی چقدر است ابزار رایگان SmartAsset.
اعتبار عکس: ©iStock.com/fizkes، ©iStock.com/Jirapong Manustrong، ©iStock.com/Orientfootage
پست سود سهام واجد شرایط در مقابل غیر واجد شرایط به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.
منبع: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html