نظر: روزهای بخشش IRS برای اشتباهات RMD ممکن است به زودی به پایان برسد

اما مراقب باشید که قوانین جدیدی در سال 2023 اعمال می شود که می تواند IRS را کمتر سازگار کند. برای یک چیز، سن شروع RMD در سال جاری به 73 سال و سپس در سال 75 به 2033 سال می رسد، که به این معنی است که دولت تشنه درآمدهای از دست رفته خواهد بود. حتی مهمتر از آن، این جریمه به 25٪ کاهش می یابد - یا اگر شما واقعاً در گزارش آن سریع هستید، 10٪ کاهش می یابد. 

IRS به طور عمومی تعداد افرادی را که در RMD خود اشتباه می کنند یا مرتکب اشتباه می شوند ردیابی نمی کند، اما مشاوران مالی و متخصصان مالیاتی می گویند که این امر اغلب به اندازه کافی اتفاق می افتد، و آنها IRS را در مورد اعطای معافیت ها کاملا آزادانه می دانند. 

سنت اورس که یک مشاور مالی و تهیه کننده مالیات مستقر در McMinnville، Ore.، فکر می کند IRS تا کنون سخاوتمندانه پاسخ داده است، زیرا آنها می دانند که قوانین پیچیده هستند و اشتباهاتی رخ می دهد.

سنت اورس می‌گوید: «آن‌ها می‌دانند که مردم در سنین بالا دارند بالا می‌روند، و بنابراین احتمالاً تا به حال گفته‌اند، بیایید آن را بپذیریم. 

اما به نظر می‌رسد که مجازات‌های جدید برای جلوگیری از معافیت‌ها در آینده تنظیم شده‌اند، به خصوص به دلیل کاهش اضافی تا 10 درصد در صورت اقدام برای اصلاح سریع اشتباهات. تا به حال، IRS تلاش کرده است تا به نحوه انجام آن اشاره کند طلب بخشش کنید در وب سایت خود، اما اکنون تاکید جدیدی بر مجازات های کمتر خواهد شد. 

سنت اورس می‌گوید: «جریمه 50 درصدی مالیات‌دهندگان را به طور مؤثر «ترس» می‌کند تا RMD را برداشت کنند، بنابراین کاهش جریمه می‌تواند ترس از مالیات اضافی را کاهش دهد و منجر به از دست دادن مالیات‌دهندگان بیشتر شود. بین مالیات دهندگان بیشتری که به دلیل جریمه نه چندان زیاد و سردرگمی در سن مورد نیاز فعلی به طور بالقوه از گرفتن RMD خود غفلت می کنند، احتمالاً IRS به طور کلی مالیات بیشتری دریافت خواهد کرد.

با اشتباهات گذشته چه کنیم

راه های مختلفی برای به هم ریختن حداقل توزیع های مورد نیاز شما وجود دارد. مبلغی که قرار است پرداخت کنید این است بر اساس یک فرمول محاسبه می شود که موجودی حساب شما را از تمام حساب های معوق مالیاتی واجد شرایط شما می گیرد و آن را در یک عامل مربوط به سن شما ضرب می کند. 

هنگامی که شروع به برداشت پول می کنید، به طور کلی حدود 4٪ از ارزش حساب کار می کند. شما از زمان شروع تعیین شده خود تا زمانی که حساب ها خالی شوند (یا بمیرید) هر سال RMD دریافت می کنید. سن شروع در گذشته 70 و نیم بود، سپس به 72 سالگی رسید و اکنون به 73 سالگی تغییر می کند. 

می گوید: «این چیزها می توانند پیچیده شوند آیزاک بردلی، مدیر برنامه ریزی مالی در Homrich Berg، یک شرکت سرمایه گذاری مستقر در آتلانتا. او به زوجی توصیه کرد که به طور تصادفی توزیع را از همسر اشتباهی گرفتند. 

یکی دیگر از اشتباهات آسان، گرفتن مقدار اشتباه به دلیل یک خطای ریاضی است. گاهی اوقات، مشکل فقط در مورد ارتباطات است، زیرا افراد تمایل دارند که چندین 401(k) در کارفرمایان قدیمی یا چندین IRA rollover داشته باشند که ادغام نشده‌اند. مشاوری که به انجام محاسبات کمک می کند ممکن است از حسابی که در یک متولی دیگر نگهداری می شود اطلاعی نداشته باشد و این می تواند کل معادله را از بین ببرد.

دیوید هاس، مشاور مالی و رئیس جمهور مشاوران مالی سرئوس، مستقر در فرانکلین لیکس، نیوجرسی، مجبور بوده است به اعضای خانواده کمک کند تا RMD ها را تصحیح کنند، که بیشتر مربوط به حساب های ارثی IRA است. 

او می‌گوید: «شما باید RMD را برای فردی که فوت کرده است مصرف کنید، اگر قبلاً آن را نخورده‌اند،» اما بسیاری از مردم در سردرگمی غم و اندوه حسرت آن‌ها را می‌خورند. 

پس از اینکه حساب را به ارث بردید، باید در یک دوره 10 ساله RMD بگیرید تا حساب را خالی کنید. 

با یکی از اقوام، او فقط آن را از دست داد و این تقصیر او بود. او متوجه نشد که باید چه کاری انجام دهد. مردم قانون را نمی دانند و این بسیار گیج کننده است. 

اولین قدم این است که متوجه شوید اشتباه کرده اید، و بعد از اینکه متوجه شدید، مبلغی را که از دست داده اید بپردازید. شما باید برای سال مالیاتی مورد نظر فرم ویژه ای را با IRS ارسال کنید (فرم 5329) که می‌توانید در هر زمانی آن را ارسال کنید - لازم نیست منتظر بمانید تا اظهارنامه مالیاتی بعدی خود را ثبت کنید. 

اگر می خواهید درخواست معافیت کنید، باید نامه ای را ضمیمه کنید که اشتباه را توضیح دهد. اگر درخواست شما برآورده نشد، جریمه را پرداخت می کنید.   

در حالی که این فرآیند بیش از حد پیچیده نیست، ممکن است بخواهید با یک متخصص مالیات مشورت کنید تا مطمئن شوید که اشتباهات بیشتری در محاسبه مبلغی که از دست داده اید مرتکب نمی شوید. اگر چندین سال را از دست داده باشید، ممکن است کاغذبازی زیادی باشد. 

کنت والتزر، یک برنامه ریز مالی مستقر در لس آنجلس، مشتری داشت که متوجه نبود IRA به ارث برده است و به مدت پنج سال RMD های آن را از دست داده بود. والتزر می گوید: «او ایمیل های مربوط به آن را نادیده گرفت. "وقتی او نزد ما آمد، بیش از 100,000 دلار بود." 

برای کیتی سنت اورس، پیام آینده این خواهد بود: اولین بار آن را درست انجام دهید. بخشش ممکن است در آینده چندان آسان نباشد. او می‌گوید: «من سعی می‌کنم از مشتریانم که RMD خود را به موقع دریافت می‌کنند، بمانم.  

بیشتر از MarketWatch