براکت های مالیاتی جدید IRS و کسر استاندارد می تواند صدها یا حتی هزاران دلار برای خانواده ها صرفه جویی کند. در حال حاضر برای خبر بد.

چرا؟ تعدیل‌های صعودی بزرگ می‌تواند فرصتی برای نگه‌داشتن پول نقد بیشتر در هنگام ارسال اظهارنامه مالیاتی 2024 در درآمد سال آینده ایجاد کند.

"از منظر کاملاً مالیاتی، بله، آنها مقداری پس انداز مالیاتی دارند. خبر بد این است که وقتی همه چیز افزایش یافت، دستمزدها ثابت ماند."

- وکیل مالیاتی آدام بروئر

پرداخت کسر استاندارد از سال 7 تا 2022 2023 درصد افزایش یافته است. شماره IRS نشان می دهد. کسر استاندارد 27,700 دلار برای یک زوج متاهل می شود که به طور مشترک بایگانی می کنند، که 1,800 دلار بیشتر از پرداختی است که برای امسال در نظر گرفته شده است. 13,850 دلار برای افراد و زوج های متاهل که به طور جداگانه درخواست می دهند، 900 دلار افزایش می یابد.

به همین ترتیب، محدوده درآمد در هفت نرخ مالیات نهایی کد مالیاتی برای سال مالیاتی 7، 2023 درصد افزایش یافته است. این تعدیل ها بر اساس میانگین های یکی از شاخص های تورم دولت است.

تیموتی استفن، مدیر برنامه‌ریزی مالیاتی در Baird Private Wealth Management، چگونگی تأثیر این امر بر درآمد خانوار را تشریح کرد:

• یک زوج متاهل با درآمد مشمول مالیات 200,000 دلار در هر دو سال 2022 و 2023، مالیات خود را نزدیک به 900 دلار کاهش خواهند داد. زوجی با درآمد 500,000 دلاری، شاهد کاهش بیش از 3,700 دلاری قبض مالیاتی خود خواهند بود.

• برای مالیات دهندگان مجرد در همان سطوح درآمد، صورتحساب های مالیاتی آنها به ترتیب تقریباً 1,400 دلار و 1,900 دلار کاهش می یابد.

• تخمین استفن نشان داد که یک زوج متاهل بدون فرزند که امسال و سال آینده 150,000 دلار درآمد داشتند، 1,015 دلار کمتر در صورتحساب مالیات بر درآمد فدرال خود در سال 2023 پرداخت خواهند کرد. طبق تخمین‌هایی که او خاطرنشان کرد، درآمد کسب‌وکار یا سرمایه‌گذاری یا کسر اضافی فراتر از کسر استاندارد را در نظر نمی‌گیرد، یک فرد بدون فرزند بدون داشتن فرزند 150,000 دلار در سال جاری و سال آینده با بدهی مالیاتی 652 دلار کمتر مواجه می‌شود.

• تخمین استفن نشان داد که یک زوج متاهل بدون فرزند در سال جاری و سال آینده 75,000 دلار درآمد خواهند داشت، 245 دلار کمتر از مالیات سال 2023 خود پرداخت می کنند. تخمین‌ها می‌گویند که یک فیلر تنها چیزی بیش از 500 دلار صرفه‌جویی می‌کند.

• کسر استاندارد بزرگتر همچنین به معنای معافیت مالیاتی بیشتر است، زیرا درآمد بیشتر به طور خودکار از مالیات معاف می شود. با این حال، طرف دیگر این است که در سال 2023 مشخص کردن کسورات شما دشوارتر خواهد بود. این بدان معناست که پرداخت‌های مالیاتی، بهره وام مسکن و کمک‌های خیریه احتمال کمتری دارد که مزایای مالیاتی در سال آینده برای شما فراهم کند.

او گفت: «تعدیل تورم در گروه‌های مالیاتی به این معنی است که برای مالیات‌دهندگان سخت‌تر خواهد بود که به آن دسته‌های بالاتر برسند و بنابراین در سال آینده مالیات بیشتری با نرخ‌های پایین‌تر دریافت خواهند کرد.»

آدام بروئر، وکیل مالیاتی گفت، اما در طول چهار دهه نرخ تورم بالا، تحت تأثیر قوانین مالیاتی قرار نگیرید. نرخ تورم سالانه شهریور 8.2 درصد بود. داده های دولتی نشان داد.

تعدیل IRS «خبر خوبی برای مالیات دهندگان است. من می گویم فقط یک خبر خوب کافی نیست. هر کسی که در این زمینه پس انداز کند، در سال 2024 بازپرداخت بیشتری دریافت خواهید کرد. او افزود، اما اکنون این راحتی سرد است. "شما نمی توانید بازپرداخت مالیات را در فوریه 2024 در مخزن گاز قرار دهید."

این تنظیمات پیامدهای زیادی را به همراه دارد، اما با برخی اصول شروع کنید.

فرصتی برای صرفه جویی در مالیات وجود دارد

نرخ های واقعی اعمال شده برای براکت های مالیات بر درآمد 10، 12، 22، 24، 32 درصد و 35 درصد باقی می ماند. اما مقادیر اسمی دلاری که به هر براکت متصل می‌شود در حال افزایش است.
حالا فرض کنید درآمد خانوار در سال‌های 2022 و 2023 ثابت بماند، حتی اگر بالاترین طبقه بعدی مالیات بر درآمد دورتر باشد.

البته، این یک فرضیه است که ممکن است کاملاً با بازار کار فشرده سازگار نباشد. بسیاری از کارفرمایان برای نگه داشتن کارکنان، دستمزدهای چاق تری را کاهش می دهند. اما سوال مالیاتی این است که دستمزدهای افزایش‌یافته در رابطه با براکت‌های مالیاتی تعدیل‌شده رو به بالا کجاست.

هاوارد گلکمن، کارشناس ارشد مرکز سیاست مالیاتی، گفت: «ایده در اینجا این نیست که مردم مالیات کمتری بپردازند. «ایده این است که بدهی مالیاتی خود را نسبتاً ثابت نگه دارید» و از آنچه «خزش براکت» نامیده می‌شود، اجتناب کنید، جایی که تورم باعث می‌شود کسی به صورت‌حساب مالیاتی بزرگ‌تری در حالی که قدرت هزینه کردن برای پرداخت آن را ندارد، بپرهیزد.

بروئر گفت: «مالیاتی دهندگانی که درآمدشان ثابت مانده است، به دلیل مقیاس مالیاتی مدرج، مالیات کمتری بر همان درآمد پرداخت خواهند کرد. از منظر کاملاً مالیاتی، بله، آنها مقداری پس انداز مالیاتی دارند. خبر بد این است که وقتی همه چیز افزایش یافت، دستمزدها ثابت ماند.

این می تواند حتی افراد بیشتری را به سمت کسر استاندارد سوق دهد

با فرارسیدن زمان مالیات، مردم می توانند بین کسر استاندارد و کسورات جزئی یکی را انتخاب کنند. دومی شامل حذف هایی مانند کمک های خیریه، مالیات های ایالتی و محلی، سود پرداختی به وام مسکن و هزینه های پزشکی است.

زمانی که مجموع رد کردن بالقوه بزرگتر از پرداخت کسر استاندارد بالقوه باشد، محاسبه مالیات منطقی است. طبق یک گزارش، تقریباً 14٪ از مالیات دهندگان در اظهارنامه مالیاتی 2019 خود کسورات را مشخص کردند و معمولاً ثروتمندتر بودند. تحلیل بنیاد مالیاتی

او گفت که سرعت بخشیدن به هزینه ها با پتانسیل کسر جزئی می تواند یکی از راهبردها برای بهره مندی از مزایای مالیاتی باشد. (حذف کمک خیریه برای مالیات دهندگانی که کسر استاندارد را دریافت کردند در پایان سال گذشته منقضی شده است.)

محدودیت سهم حساب بازنشستگی 2023؟

تعدیل تورم سال مالیاتی 2023 که روز سه شنبه اعلام شد یکی از بخش های پازل برنامه ریزی مالیاتی است.

همچنین این سوال وجود دارد که IRS چقدر به پس انداز کنندگان اجازه می دهد تا از حساب های بازنشستگی مانند 401(k)s، IRA و آستانه درآمد برای کسورات احتمالی استفاده کنند. امسال، افراد می توانند تا 20,500 دلار در 401(k) خود قرار دهند که از 19,500 دلار افزایش یافته است. (مقررات جبرانی به کارگران بالای 50 سال اجازه می دهد تا 6,500 دلار دیگر را برای مجموع 27,000 دلار کنار بگذارند. در این سال.)

سخنگوی IRS تأیید کرد که آژانس هنوز ارقام محدودیت مشارکت در سال 2023 را منتشر نکرده است. هر دو استفن و گلکمن گفتند که با توجه به تعدیل تورم در سایر مقررات، احتمال افزایش قابل توجهی وجود دارد.

جولی ویرتا، مشاور ارشد مالی در خدمات مشاور شخصی ونگارد، گفت: «مهم» است، اما «بسیار حیاتی» نیست که بدانیم محدودیت‌های 401(k) و IRA در آینده قبل از سال تقویمی آینده است. او گفت که تمرکز بالاتر تا حد امکان به مشارکت‌های فعلی معطوف می‌شود.

Virta گفت: «ما معمولاً به مشتریان می گوییم که بین 12 تا 15 درصد از حقوق خود را از طریق وسایل نقلیه پس انداز بازنشستگی پس انداز کنند. «از اکنون تا پایان سال، 401 (k) سرمایه‌گذاران باید وضعیت حسابشان را ارزیابی کنند و تعیین کنند که آیا می‌توانند سهم خود را افزایش دهند یا خیر. برای IRA ها، سرمایه گذاران زمان بیشتری دارند زیرا مهلت مشارکت آنها در سال 2022 15 آوریل سال آینده است.