فرزندان من 5 میلیون دلار سهام از پدرشان به ارث برده‌اند (که دارایی‌اش هنوز بعد از 11 ماه پراکنده نشده است) 30 درصد یا بیشتر از ارزش آنها را از دست داده است که هیچ کنترلی بر آن نداشته‌اند. آیا راهی وجود دارد که آنها بتوانند انتخاب کنند که کدام سهام را بفروشند و زیان مالیاتی را برداشت کنند؟ درک آنها این است که دوره برداشت 10 ساله حساب بازنشستگی فردی (IRA) اکنون به XNUMX سال کاهش یافته است که مالیات آن را حتی بیشتر می کند. هر گونه کمکی قدردانی خواهد شد.
از شنیدن خبر درگذشت او متاسفم. من مطمئن هستم که اکنون زمان سختی برای شما و فرزندانتان است و می دانم که رسیدگی به اموال نابسامان او و مسئله زیان های سرمایه گذاری راحت ترش نکن
به طور بالقوه پیچیدگی‌های زیادی در اینجا وجود دارد که من از آنها آگاه نیستم زیرا از تمام جزئیات ملک اطلاعی ندارم، اما سعی می‌کنم از منظر تصویر بزرگ برخی از چیزهایی را توضیح دهم که باید از آنها آگاه باشید. که ممکن است به شما کمک کند تصمیم بگیرید چگونه از اینجا به جلو حرکت کنید.
A مشاور مالی می تواند به شما در تصمیم گیری در مورد مدیریت وراثت و به حداقل رساندن مالیات کمک کند.
با مجری صحبت کن
اول، توصیه می کنم با آن صحبت کنید مجری ترکه و در مورد هر گونه نگرانی که دارید صحبت کنید. چندین مشکل بالقوه وجود دارد که ممکن است به حل آنها کمک کند.
بدون دانستن چیز دیگری در مورد ملک، نمی توانم بگویم که آیا 11 ماه زمان زیادی برای انتظار برای تسویه حساب است یا خیر. املاک ساده تر را می توان سریعتر از املاک پیچیده تسویه کرد و املاک پیچیده تر زمان بیشتری می برد. با این حال، اگر معتقدید که تسویه حساب به دلیل عدم اقدام یا ناتوانی مجری به تأخیر افتاده است، باید به این موضوع رسیدگی شود. این امر به ویژه در صورتی صادق است که تاخیر باعث آسیب مالی به فرزندان شما شود.
حتی اگر این تاخیر به دلیل چیزی تحت کنترل مجری نباشد، دانستن اینکه فرزندان شما کدام سهام را ترجیح می دهند بفروشند می تواند به تصمیمات مجری کمک کند. فقط مجری یا مدیر دادگاه منصوب شده صلاحیت فروش دارایی اموال را دارد.
توزیع های IRA به ارث رسیده است
بیایید درک آنها را نیز روشن کنیم قوانین توزیع IRA به ارث رسیده است. با فرض اینکه فرزندان شما زیر سن قانونی نباشند، بله، طبق قانون فعلی آنها 10 سال فرصت دارند تا هر پولی را که در IRAهای موروثی نگهداری می شود برداشت کنند. به طور خاص، پول باید تا پایان سال دهم پس از سال فوت صاحب اصلی حساب برداشت شود.
اگر پدرشان در هر مقطعی در سال 2021 فوت کرده باشد، تا 31 دسامبر 2031 فرصت دارند. اگر در سال 2020 فوت کرده باشد، تا 31 دسامبر 2030 فرصت دارند.
متأسفانه، این ساعت بدون در نظر گرفتن مدت زمانی که برای تسویه باقی مانده دارایی و توزیع دارایی ها طول می کشد، در زمان مرگ صاحب حساب اصلی شروع می شود.
برداشت از دست دادن سرمایه
مشخص نیست که آیا سهام خاص مورد بحث در IRA نگهداری می شود یا در حساب دیگری. وقتی نوبت به پی بردن به تبعات مالیاتی و اینکه آیا یا نه، اهمیت دارد تلفات برداشت یک گزینه است
اگر سهام در داخل IRA نگهداری شود، سود سرمایه از قبل از مالیات محافظت می شود. روی دیگر این سکه این است که شما همچنین نمی توانید از دست دادن سرمایه برای مزایای مالیاتی برداشت کنید. آنچه در این مورد اهمیت دارد این است که وقتی توزیعی از IRA دریافت می شود به عنوان درآمد برای گیرنده مالیات مشمول مالیات می شود.
اگر سهام در یک حساب کارگزاری مشمول مالیات نگهداری شود، داستان متفاوت است. در این حالت می توان از زیان سرمایه برای جبران سود سرمایه استفاده کرد. با این حال، فقط به این دلیل که ارزش سهام 30 درصد کاهش یافته است، تضمین نمی کند که واقعاً ضرری برای برداشت وجود داشته باشد.
حتما چک کنید اساس سهام و درک کنید که آیا ضررهای غیرقابل درک وجود دارد یا خیر.
مالیات املاک
اگر سهام در واقع در حساب مشمول مالیات نگهداری می شود به طوری که می توان زیان سرمایه را برای کاهش بدهی مالیاتی برداشت کرد، و اگر در واقع زیان سرمایه برای برداشت وجود داشته باشد، هنوز باید بهترین رویکرد را برای برداشت این زیان ها در نظر بگیرید. اگر سهام را در حالی که هنوز در دارایی نگهداری می‌شود بفروشید، در این صورت ملک کسر ضرر سرمایه را دریافت می‌کند.
این ممکن است بهترین رویکرد باشد یا نباشد. در حالی که املاک دارای نرخ مالیات بسیار بالاتری هستند بیشتر از بسیاری از مالیات دهندگان - بین 18٪ تا 40٪ - اکثریت قریب به اتفاق املاک به دلیل معافیت فعلی 12.06 میلیون دلار مشمول مالیات نیستند. به خوبی می تواند به این معنی باشد که شما در برابر املاکی که به هر حال بدهی مالیاتی ندارد ضرر می کنید.
توزیع در نوع
اگر در عوض، دارایی سهام را به صورت غیرنقدی به فرزندان شما منتقل کند، به این معنی که دارایی سهام را نمی فروشد، بلکه سهام واقعی را بین آنها تقسیم می کند، به احتمال زیاد مبنای آنها در سهام، ارزش بازار منصفانه آنها در تاریخ پدرشان است. گذشت. این بدون توجه به مبلغی که پدرشان برای آنها پرداخت کرده یا مبنای او چیست، صادق است. به این می گویند a پایه افزایش یافته.
این به طور بالقوه فرصتی برای پس انداز مالیاتی برای فرزندان شما ایجاد می کند. اگر ارزش سهام از زمان مرگ پدرشان 30 درصد کاهش یافته باشد، به هر حال آنها نمی توانند در این زمینه کاری انجام دهند. اگر آنها توزیع را به صورت غیرمجاز انجام دهند، ممکن است بتوانند 30 درصد ضرر را بفروشند و برداشت کنند، چیزی که به نظر می رسد در وهله اول امیدوار بودند انجام دهند.
گام های بعدی
من امیدوارم که این مقداری وضوح ارائه دهد و به شما کمک کند در مورد مراحل بعدی خود فکر کنید. املاک می تواند بسیار پیچیده باشد و قوانین مالیاتی اغلب به جزئیات جزئی بستگی دارد. من قویاً شما را تشویق می کنم که با تیمی صحبت کنید که شامل یک وکیل، متخصص مالیات و برنامه ریز مالی است که همگی از تخصص لازم برای کمک به شما برخوردارند.
Brandon Renfro، CFP®، یک ستون نویس برنامه ریزی مالی SmartAsset است و به سؤالات خوانندگان در مورد موضوعات مالی شخصی و مالیات پاسخ می دهد. سوالی دارید که دوست دارید به آن پاسخ دهید؟ پست الکترونیک [ایمیل محافظت شده] و سوال شما ممکن است در ستون آینده پاسخ داده شود.
لطفاً توجه داشته باشید که براندون در پلتفرم SmartAdvisor Match شرکت نمی کند.
نکات سرمایه گذاری و برنامه ریزی بازنشستگی
اگر سؤالی دارید که مربوط به وضعیت سرمایه گذاری و وراثت خود است، الف مشاور مالی می تواند کمک کند. پیدا کردن یک مشاور مالی واجد شرایط لازم نیست سخت باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.
اگر دارایی قابل توجهی دارید، مالیات بر املاک می تواند سنگین باشد اما می توانید از قبل برای مالیات برنامه ریزی کنید تا ارث عزیزانتان را به حداکثر برسانید. به عنوان مثال، شما می توانید بخش های هدیه از دارایی شما از قبل به ورثه یا حتی ایجاد یک امانت.
اعتبار عکس: ©iStock.com/PeopleImages، ©iStock.com/Natee Meepian
پست از یک مشاور بپرسید: بچه های من 5 میلیون دلار به ارث برده اند. چگونه باید آن را مدیریت کنند؟ به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.
منبع: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html