"بستگان مسن من مصمم شد که دیگر نمی تواند از خود مراقبت کند": آیا هزینه های تسهیلات زندگی کمکی او کسر مالیات است؟

آیا هر یک از این هزینه های ماهانه به عنوان هزینه های پزشکی قابل کسر مالیات است؟

به دنبال خانواده

عزیزی که به بیرون نگاه می کند،

برای بستگانتان آرزوی بهبودی کامل و سریع دارم. شرط می بندم که این برای او و همه خانواده اش از جمله شما سخت بوده است. خبر خوب این است که کد مالیاتی می تواند به شما کمک کند.

به گفته متخصصان مالیاتی که با آنها مصاحبه کردم، برخی، اگر نه همه، از هزینه هایی که شما توضیح می دهید، هزینه های پزشکی قابل کسر هستند. انجام کسر هزینه های پزشکی برای بستگان شما ممکن است مستلزم تلاش بیشتری باشد - اما قطعا می تواند نتیجه دهد.

لتا اسگریتا مک داول، رئیس سابق آکادمی ملی وکلای حقوق سالمندان، گفت: ادعای هزینه های پزشکی می تواند "درد در دم باشد، زیرا نیاز به نگهداری سوابق دارد."

او گفت، اما در زمانی که مراقبت های پزشکی بسیار پرهزینه است و تورم بودجه ها را می بلعد، پولی که هزینه می شود و مبلغ کسر احتمالی به احتمال زیاد ارزش آن را دارد.

تام بایر، مسئول دفتر ایندیاناپولیس برای Sikich، یک شرکت مالیاتی، حسابداری و مشاوره، همین نکته را بیان کرد. او گفت: «بخشی از [هزینه‌ها] و احتمالاً همه آن قابل کسر است. مطمئناً، تلاش‌های بیشتری برای جمع‌آوری رکوردها انجام می‌شود، اما "مگر اینکه آنها فقط ثروتمند نباشند، شما چیزهای زیادی به دست خواهید آورد."

نقطه شروع

کد IRS شامل کسر استاندارد و کسر جزئی است. مالیات دهندگان تنها زمانی می توانند هزینه های پزشکی را کسر کنند که کسورات خود را جزئی کنند. علاوه بر هزینه های پزشکی، سایر کسورات جزئی شامل بهره وام مسکن، مالیات های ایالتی و محلی و کمک های خیریه است.

اکثریت آمریکایی ها کسر استاندارد را انتخاب می کنند. تا اواسط ژوئیه، 126.6 میلیون بازده ادعای کسر استاندارد داشتند در حالی که 11.7 میلیون بازده مشخص شده بود. داده های IRS نشان می دهد.

چرا عدم تعادل؟

این امر پول بیشتری را به همراه دارد زیرا اندازه انصرافی که از کسر استاندارد حاصل می شود بزرگتر از اندازه حذفی است که می تواند از جمع کردن همه کسرهای جزئی حاصل شود.

هنگامی که آمریکایی ها مالیات بر درآمد فدرال خود را در اوایل سال آینده ثبت کنند، کسر استاندارد 12,950 دلار برای افراد و 25,900 دلار برای زوج های متاهل که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند. برای افرادی که 65 سال یا بیشتر دارند، کسر استاندارد 14,700 دلار برای فردی و 27,300 دلار برای زوج های متاهل است که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند. همچنین اگر مالیات دهنده از نظر قانونی نابینا باشد، مبلغ کسر اضافی نیز وجود دارد.

من از سن و وضعیت تأهل بستگان شما اطلاعی ندارم، اما برای اینکه پول منطقی باشد، مجموع کسورات وی باید از مقدار کسر استاندارد قابل اعمال بیشتر باشد.

اگر در مورد مراقبت های پزشکی و زندگی کمکی صحبت می کنیم، ممکن است انجام این کار آسان باشد. سال گذشته، میانگین هزینه ماهانه یک تسهیلات زندگی کمکی 4,500 دلار بود. به گفته Genworth Financial.

اگر این تخمین ها راهنما هستند، حتی یک اقامت کوتاه برای خویشاوندان شما ممکن است هزینه های کافی برای تبدیل کسر جزئی به بهترین حرکت را به همراه داشته باشد.

جزئیات مالیات

مالیات دهندگان می توانند مقدار هزینه های پزشکی و دندانپزشکی را که از 7.5٪ از درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) فراتر می رود، کسر کنند. برای مرجع، AGI شماره در خط 11 است 1040 در طول سال مالیاتی 2021. کسر هزینه های پزشکی در جدول A مطالبه شده است.

فرض کنید اقوام شما 70,000 دلار در سال درآمد داشته است (که تقریباً برابر با امسال است درآمد متوسط در آمریکا): اعمال 7.5٪ تا 70,000 دلار 5,250 دلار است، بنابراین این 5,250 دلار اولیه هزینه های پزشکی قابل کسر نیست. اما هزینه های پزشکی واجد شرایط در بالای آن مبلغ اولیه می توان کسر شود. مجدداً، احتمال زیادی وجود دارد که هزینه مراقبت از خویشاوند شما از آن گذشته باشد.

پس چه چیزی قابل کسر است؟

"هزینه های مراقبت پزشکی شامل پرداخت هایی برای تشخیص، درمان، کاهش، درمان یا پیشگیری از بیماری، یا پرداخت برای درمان هایی است که بر هر ساختار یا عملکرد بدن تاثیر می گذارد." IRS می گوید.

آژانس مالیاتی گفت، این ممکن است شامل مراقبت های بیمارستانی و "مراقبت های سالمندان در منزل مسکونی باشد، در صورتی که در دسترس بودن مراقبت های پزشکی دلیل اصلی حضور در خانه سالمندان، از جمله هزینه وعده های غذایی و اسکان توسط بیمارستان یا خانه سالمندان باشد." .

(برای اطمینان، خانواده ها و ارائه دهندگان مراقبت های بهداشتی می دانند تفاوت هایی وجود دارد بین خانه های کمکی و سالمندان، اما توضیح دهندگان IRS در مورد "زندگی کمکی" به قوانین مالیاتی در خانه های سالمندان مربوط می شود.)

مراقبت های طولانی مدت می تواند واجد شرایط کسر شود تا زمانی که "توسط یک فرد بیمار مزمن لازم باشد" و همچنین "بر اساس برنامه مراقبتی که توسط یک پزشک مجاز مراقبت های بهداشتی تجویز شده است" ارائه شود. IRS می گوید.

اگر یک متخصص مراقبت های بهداشتی مجاز بگوید که فرد نمی تواند حداقل دو بخش از زندگی روزانه خود را بدون کمک برای حداقل 90 روز انجام دهد - از نظر IRS - "به طور مزمن" بیمار می شود. این شامل غذا خوردن، لباس پوشیدن، حمام کردن و استفاده از حمام است.

من نمی‌دانم بستگان شما به چه میزان مراقبت نیاز دارند، اما اگر حداقل به کمک نیاز نداشت، او در یک مرکز زندگی کمکی حضور نداشت.

سایر هزینه های واجد شرایط شامل حق بیمه است و این شامل مداوا کردن حق بیمه و بیمه تکمیلی مدیکر. مک داول گفت، پرداخت های مشترک با نسخه، هزینه های حمل و نقل پزشکی برای سفر به قرار ملاقات و موارد دیگر را فراموش نکنید.

او خاطرنشان کرد: برای هر کسی که هزینه‌ها را جمع می‌کند تا مشخص کند که آیا باید مشخص کند، "وقتی نزدیک می‌شوید، زیرا حتی چند ماه از آن هزینه‌ها را دارید، این رقم بسیار بزرگ‌تر از آن چیزی می‌شود که بسیاری از مردم پیش‌بینی می‌کردند."

تضمین اضافی

مک داول گفت: اقوام شما باید مراحل دیگری را در نظر بگیرند. مک داول برای مشتریانش در موقعیت‌های مشابه توصیه می‌کند که از پزشک مراقبت‌های اولیه‌شان نامه‌ای امضا کند که در آن فرد «به‌طور مزمن بیمار» یا «بیماری مزمن» است و اینکه خانه سالمندان یا اقامت کمکی «طبق برنامه‌ای» بوده است. از مراقبت.»

مک داول گفت که نیازی به ارائه این نامه به IRS نیست، اما در صورت انجام ممیزی سالها بعد، آن را برای ثبت نگه دارید. او افزود که همین امر در مورد رسیدها و فاکتورهایی که هزینه مراقبت را مستند می کنند نیز صدق می کند.

بایر گفت، مکان دیگری برای دریافت کتبی برای سوابق مالیاتی، خود تسهیلات زندگی کمکی است. او گفت که برای این امکانات، «این یک سؤال جدید نیست».

مک داول گفت: هزینه‌های بالقوه کسر زیادی وجود دارد، اما اگر نمی‌توانید رکوردها را برای هر هزینه آخر پیدا کنید، نگران نباشید. فقط تا آنجا که می توانید دریافت کنید - و علاوه بر این، بزرگترین هزینه ها، مانند فاکتورهای تسهیلات زندگی کمکی باید آسان باشد.

من نمی دانم بستگان شما چگونه این همه هزینه و هزینه های جانبی را پرداخت می کنند.

اما اگر او برای پرداخت هزینه‌ها به یک IRA می‌پردازد - اقدامی رایج که مک داول می‌بیند - ممکن است مشکلات دیگری وجود داشته باشد که این کسر را حتی ضروری‌تر می‌کند.

بدون وارد شدن به انبوه قوانین و استثنائات در برداشت های اولیه IRA و حداقل توزیع های مورد نیاز، استفاده از IRA احتمالاً یک رویداد مشمول مالیات است که منجر به افزایش صورت حساب مالیاتی می شود. مک داول گفت که کسر هزینه های پزشکی برای مقابله با افزایش مالیات بر درآمد وجود دارد.

این یک تعادل مهم است. اگر این کار را نکنید، مردم از منظر مالیاتی می توانند دنیایی پر دردسر باشند.»

امیدوارم که کمک کند، و دوباره، بهبودی کامل و سریع برای بستگان شما.

سوال مالیاتی دارید؟ برای من بنویسید: [ایمیل محافظت شده]

با تشکر برای خواندن. می‌خواهم به شما کمک کنم درباره مسائلی که بر مالیات‌هایتان تأثیر می‌گذارند، بیشتر فکر کنید. من توصیه مالیاتی ارائه نمی کنم، فقط تلاشی برای بررسی این موضوع است که چرخش قوانین مالیاتی و شرایط اقتصادی می تواند برای کیف پول شما چه معنایی داشته باشد.

من اینجا برای خواننده ای هستم که با مالیات خود با هوای استعفا روبرو می شود. شما فقط در مالیات نیستید، متوجه شدم. من یه زمانی اون پسر بودم در زیر اصطلاحات، به مالیات‌های خود مانند یک پیچ و خم فکر کنید - در پایان پول. یا تله ای که باید از آن دوری کنید.