Medicare و HSA با هم ترکیب نمی شوند - آنچه که افراد نزدیک به بازنشستگی باید بدانند

من اینو گوش ندادم. اشتباه خوندم؟ میشه توضیح بدی من دوست دارم HSA خود را داشته باشم و می خواهم آن را حفظ کنم.

- متحیر از قوانین مدیکر

متحیر عزیز،

شما در سردرگمی خود تنها نیستید.

در سال 2013، HSA ها برای کار در ارتباط با طرح های بیمه درمانی با کسر فرانشیز (HDHP) طراحی شدند. واجد شرایط برای مدیکر، دیگر HDHP ندارید. در صورت وجود سایر بیمه های درمانی، کمک های حساب پس انداز سلامت مجاز نیست. می توانید از وجوه موجود در HSA استفاده کنید اما پول بیشتری را به حساب اضافه نکنید. (دیدن: انتشار 2022 969 (irs.gov))

سندی اندرسون، متخصص و مشاور مدیکر در مدیکر شمال شرقی، به روشن شدن این نقص کمتر شناخته شده در برنامه ریزی بازنشستگی کمک کرد.

"اگر آنها واجد شرایط Medicare Part A باشند، یک فرد دیگر نمی تواند به HSA کمک کند."

این مثل شما گیج کننده می شود واجد شرایط برای ثبت نام در Medicare قبل از اینکه 65 ساله شوید و پوشش از اول ماهی که در آن 65 ساله می شوید شروع می شود. برنامه ریزی از قبل بسیار مهم است.

خوانده شده: پوشش Medicare از چه زمانی شروع می شود؟

یک پیچ اضافی این است که اگر قبلاً قبل از 65 سالگی در حال جمع‌آوری بیمه‌های اجتماعی هستید، دارید بطور خودکار در Medicare Part A ثبت نام کرده‌اند. توصیه‌های حرفه‌ای در گذشته این بود که چون هیچ حق بیمه‌ای برای قسمت A وجود ندارد (شما واجد شرایط تجربه کار هستید)، بازنشستگان و پیش بازنشستگان تشویق می‌شدند که فوراً ثبت‌نام کنند. با این حال، برای جلوگیری از مجازات های HSA، نمی توانید هر دو برنامه بهداشتی را داشته باشید. پس از واجد شرایط بودن برای Medicare، می‌توان با عدم مشارکت از مجازات جلوگیری کرد. اگر مرتکب این اشتباه شده‌اید، می‌توانید قبل از ثبت مالیات آن سال، کمک‌های اضافی را پس بگیرید تا از پرداخت بیش از حد و جریمه جلوگیری کنید—اگر از آن اطلاع دارید.

خوانده شده: قوانین پیچیده مدیکر در مورد HSA های بعد از 65 سالگی - مجله حسابداری

استثنا وجود دارد

اگر مالیات دهندگان برای کارفرمایی با 65 کارمند یا بیشتر کار می کنند و در عین حال در یک طرح سلامت گروهی بر اساس آن شغل نیز ثبت نام کرده باشند، می توانند مدیکر را از 20 سالگی به تعویق بیاندازند. بنابراین، اگر هنوز کار می کنید و HDHP دارید (یا تحت پوشش بیمه همسر هستید) اما برای Medicare Part A ثبت نام نکرده اید، حداکثر می توان به HSA کمک کرد. (دیدن: بخش 223-حساب‌های پس‌انداز سلامت (irs.gov)) برای سال 2023، اگر پوشش HDHP خود را داشته باشید، می توانید تا 3,850 دلار کمک کنید. اگر پوشش خانواده HDHP دارید، می توانید تا 7,750 دلار کمک کنید. (دیدن: انتشار 2022 969 (irs.gov))

اگر منتظر بمانید زیرا یکی از استثناهای واجد شرایط فوق را دارید، همچنان باید شش ماه قبل از شروع Medicare قسمت A، کمک‌های مالی را متوقف کنید. برای HSA، بخش 223(b)(7) کد درآمد داخلی بیان می‌کند که یک فرد ممکن است ماه‌ها به HSA کمک نکند، فرد مستحق مزایای تحت مدیکر است.

دانستن این امر بسیار مهم است - تا سال 2022، 30 میلیون HSA فعال وجود دارد که بیش از 63 میلیون نفر را پوشش می دهند. این حساب‌ها تا زمانی که فرد واجد شرایط Medicare باشد، امکان مشارکت‌های قابل کسر مالیات را فراهم می‌کند. 

خوانده شده: HSA در میان آمریکایی‌های مسن‌تر و جوان‌تر به طور یکسان مورد توجه قرار می‌گیرد و بیش از 63 میلیون نفر را در تمام 50 ایالت در پایان سال 2020 پوشش می‌دهد - Devenir   

گزارش های غیررسمی نشان داده است که حتی بخش های بزرگ منابع انسانی نیز از این قانون کمتر شناخته شده بی اطلاع هستند. مگر اینکه مشاوره مالی حرفه ای دریافت کنید، این ممکن است از طریق شکاف های بازنشستگی سقوط کند.

"حقیقت سرگرم کننده" که سندی اندرسون می خواست خوانندگان بدانند: پس از 65 سالگی، صاحب HSA می تواند وجوه خود را برداشت کند. هر هدف و فقط مالیات بر درآمد پرداخت کنید. بنابراین می توان وام مسکن، سفر بازنشستگی یا هر هزینه غیرپزشکی شما را تامین کرد. اگرچه بهترین گزینه برای هزینه های پزشکی است، اما گزینه ها و دلایلی برای تامین مالی تا زمانی که می توانید وجود دارد.

خوانده شده: زنی 63 ساله دچار حمله قلبی شد. توصیه او می تواند زندگی شما را نجات دهد.

چگونه کسی بداند؟

ممیزی مالیاتی IRS سهم مازادی را دریافت می کند. اندرسون گفت، با این حال، انجام یک مشارکت اشتباه در HSA باعث ممیزی شما نمی شود. در عوض، اگر قرار بود حسابرسی می‌شوید و تامین اجتماعی و مدیکر و همچنین بالای 65 سال را جمع‌آوری می‌کنید، این اطلاعات حسابرس IRS را متوجه این نظارت می‌کند. نتیجه برای شما هزینه جریمه و بهره خواهد داشت، پس چرا از این شانس استفاده کنید؟

علیرغم ترس، این ممیزی ها رایج نیستند. برای اکثر گروه های درآمدی، شانس حسابرسی زیر 1٪ است. در سال 2019، این درصد به 0.45٪ کاهش یافت. با این حال، با استخدام اخیر توسط IRS، انتظار می رود تمام جنبه های حسابرسی و اقدامات افزایش یابد. طبق گزارش IRS، شانس حسابرسی با افزایش قابل توجه درآمد افزایش می یابد. به عنوان مثال، کسانی که بیش از 10 میلیون دلار درآمد دارند، تقریباً 9 درصد نرخ حسابرسی دارند. 

راه های دور زدن آن چیست؟

حساب HSA خود را از جلو بارگذاری کنید. با افزایش سهم ماهانه HSA خود برای رسیدن به حداکثر در اوایل سال بازنشستگی، از قبل برنامه ریزی کنید. در آن ماه ها درآمد کمتری خواهید داشت، اما در شش ماه آخر کار، بیشتر از حد معمول در حقوق خود خواهید داشت. به این ترتیب می توانید یک حساب سلامتی با بودجه مناسب برای سال های بازنشستگی خود بسازید.

افراد بیشتری از این واقعیت پیش پا افتاده بی خبرند تا از آن آگاه باشند. دانستن آن و رعایت قوانین در دراز مدت زندگی شما را آسان تر می کند. 

در این تله گیر نکنید

سی دی موریارتی، CFP، سخنران، نویسنده و مربی مالی ساکن ورمونت است که می خواهد ایجاد آرامش مالی برای بقیه.