آیا مالیات بهره حاشیه قابل کسر است؟

جهان سرمایه گذاری وسیع، هیجان انگیز و اغلب برای معامله گران فردی گران است. گاهی اوقات، با یک فرصت سرمایه گذاری روبرو می شوید که نمی خواهید از آن بگذرید، اما نمی توانید کاملاً از عهده آن برآیید. خوشبختانه، می توانید وجوه لازم را از کارگزار خود برای به دست آوردن دارایی قرض کنید و سود حاشیه وام را بپردازید. علاوه بر این، شما می توانید هزینه را کسر کنید معامله در حاشیه از مالیات های خود، به شما این امکان را می دهد که بار مالیاتی خود را کاهش دهید در حالی که دارایی هایی را معامله می کنید که توانایی مالی خرید آنها را ندارید. در اینجا جزئیات مربوط به سود حاشیه و نحوه کسر هزینه ها از مالیات شما آمده است.

کار با را در نظر بگیرید یک مشاور مالی تایید شده برای بحث در مورد اینکه آیا سرمایه گذاری برای شما منطقی است و اگر چنین است، چگونه می توانید سود حاشیه را از مالیات خود کسر کنید.

سود حاشیه چیست؟

سود مارجین چیزی است که یک سرمایه گذار هنگام وام گرفتن از آنها می پردازد دلال برای خرید یک دارایی به عبارت دیگر، اگر توانایی مالی برای سرمایه گذاری ندارید، می توانید از شرکت کارگزاری خود برای خرید آن وام بگیرید.

مانند گرفتن وام از یک بانک سنتی، وام حاشیه ای که کارگزار شما می دهد بهره تعلق می گیرد. در نتیجه، معامله با مارجین منجر به پرداخت بهره می شود، حتی اگر سرمایه گذاری شما سودی به همراه نداشته باشد.

چگونه سود حاشیه را محاسبه کنیم؟

نرخ بهره در میان انواع صنایع نوسان دارد و سود حاشیه نیز از این قاعده مستثنی نیست. شرکت سرمایه گذاری که استفاده می کنید، مقدار پولی که قرض می کنید و سرعت فروش دارایی پس از خرید بر نرخ بهره شما تأثیر می گذارد.

برای محاسبه هزینه‌های سود حاشیه، وام خود را در نرخ بهره ضرب می‌کنید و نتیجه را بر 360 (تعدادی که شرکت‌های سرمایه‌گذاری برای روزها در سال استفاده می‌کنند) تقسیم می‌کنید. در نهایت، نتیجه را در تعداد روزهایی که قصد نگهداری دارایی را دارید ضرب می کنید.

به عنوان مثال، فرض کنید 20,000 دلار برای خرید قرض می‌گیرید موجودی. شرکت کارگزاری شما نرخ بهره موثر 7.5٪ را از شما دریافت می کند و شما معتقدید که پس از یک هفته نگهداری سهام، بیشترین سود را با فروش سهام خواهید داشت.

داستان ادامه دارد

بنابراین، سود حاشیه را با ضرب کردن مبلغ وام در نرخ بهره محاسبه می‌کنید:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

سپس، نتیجه را بر 360 تقسیم کنید:

1,500/360 دلار = 4.16 دلار، یعنی چه مقدار بهره در روز در زمانی که وام در حال اجراست تعلق می گیرد.

در نهایت، نرخ بهره روزانه را در تعداد روزهایی که دارایی را در اختیار دارید ضرب کنید:

4.16 دلار × 7 روز = 29.12 دلار

بنابراین، اگر با مارجین معامله کنید و 20,000 دلار سهام بخرید، یک هفته بعد (هفت روز) هنگام فروش سهام، 29.12 دلار سود حاشیه پرداخت خواهید کرد.

آیا مالیات بهره حاشیه قابل کسر است؟

بهره حاشیه در صورت شما کسر مالیات است کسورات خود را جزئی کنید. علاوه بر این، شما نمی توانید سود حاشیه ای بیشتر از سود خود را کسر کنید درآمد خالص سرمایه گذاری. بنابراین، هنگام ترکیب سود مشمول مالیات، پرداخت سود سهام و سود سرمایه کوتاه مدت برای دریافت کسر مالیات برای بهره حاشیه پرداخت شده در همان سال مالیاتی، باید درآمد خالص دریافت کنید.

به عبارت دیگر، در صورت قبولی، واجد شرایط دریافت کسر سود حاشیه ای نیستید کسر استاندارد هنگام ثبت مالیات یا پرداخت 0 دلار سود حاشیه در سال مالیاتی. همچنین اگر هیچ درآمد خالص سرمایه گذاری برای سال مالیاتی دریافت نکرده باشید، واجد شرایط نیستید.

در نهایت، می‌توانید سود حاشیه را به سال‌های مالیاتی آینده منتقل کنید. در نتیجه، سال های مالیاتی گذشته سود حاشیه می تواند یک کسر مالیات در سال مالیاتی جاری ایجاد کند. به یاد داشته باشید، برای اعمال کسر سود حاشیه، باید کسرهای خود را جزئی کنید و درآمد خالص سرمایه گذاری بیش از 0 دلار داشته باشید.

سقف کسر مالیات بهره حاشیه

درآمد خالص سرمایه‌گذاری شما کسر مالیات سود حاشیه شما را برای سال مالیاتی جاری محدود می‌کند. به عنوان مثال، فرض کنید سرمایه‌گذاری‌های شما درآمد خالص سرمایه‌گذاری ۱۰۰۰ دلاری را برای شما به ارمغان می‌آورد و ۵۰۰۰ دلار سود حاشیه برای کسر کردن از مالیات خود دارید. با این حال، شما فقط می توانید تا درآمد خالص سرمایه گذاری خود در سال (1,000 دلار) کسر کنید. بنابراین، می توانید 5,000 دلار سود حاشیه را برای مالیات های امسال کسر کنید و 1,000 دلار باقیمانده را به سال های آینده منتقل کنید.

خط پایین

بهره حاشیه هزینه قرض گرفتن پول از کارگزار شما برای سرمایه گذاری در سهام است. سهام و سایر دارایی هایی که نمی توانید بپردازید. شما می توانید با تقسیم بندی کسورات و کم کردن هزینه های بهره حاشیه از درآمد خالص سرمایه گذاری خود، بهره حاشیه را از مالیات خود کسر کنید.

قانون مالیات نحوه اعمال کسر سود حاشیه را محدود می کند. به طور خاص، شما هرگز نمی توانید بیش از سرمایه گذاری های خود در هر سال مالیاتی معین کسر کنید. با این حال، هر سود حاشیه ای که از مالیات کسر نمی کنید، می تواند برای سال های آینده اعمال شود. در نتیجه، معامله با مارجین می تواند یک مزیت مالیاتی و فرصتی برای خرید دارایی سودآوری ایجاد کند که در غیر این صورت قادر به پرداخت آن نبودید.

نکاتی برای کسر مالیات سود حاشیه

اعتبار عکس: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip، ©iStock.com/FG Trade، ©iStock.com/Andrii Dodonov

پست آیا مالیات بهره حاشیه قابل کسر است؟ به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.