IRS استثناء مالیات بر دارایی را به 12.92 میلیون دلار برای سال 2023 افزایش می دهد.

سازمان امور مالیاتی آمریکا این هفته اعلام کرد، آمریکایی های فوق ثروتمند به زودی می توانند از دارایی های بیشتری در برابر مالیات بر املاک فدرال محافظت کنند. 

از سال 2023، افراد می توانند تا 12.92 میلیون دلار را به وارثان، در طول زندگی یا در هنگام مرگ، بدون ایجاد صورتحساب مالیات بر املاک فدرال منتقل کنند، که این رقم در سال 12.06، 2022 میلیون دلار است. 

از آنجایی که زوج های متاهل ممکن است طردهایشان را به اشتراک بگذارند انتخاب قابلیت حملمحدودیت‌های ترکیبی آنها دو برابر است و امکان انتقال تا حدود 26 میلیون دلار را برای سال 2023 فراهم می‌کند، در مقایسه با کمی بیش از 24 میلیون دلار در سال 2022. 

بیشتر از امور مالی شخصی:
IRS: در اینجا براکت های مالیات بر درآمد جدید برای سال 2023 آمده است
زمان برای دریافت اوراق قرضه سری I با پرداخت 9.62٪ به مدت شش ماه وجود دارد
«نرخ تورم شخصی» با توجه به محل زندگی شما و سایر عوامل متفاوت است

در سال آینده، محدودیت سالانه بالاتری برای هدایای معاف از مالیات وجود دارد. در سال 2023، بایگان‌ها می‌توانند به ازای هر گیرنده 17,000 دلار بدون کاهش 12.92 میلیون دلار محرومیت مادام‌العمر خود بپردازند. این رقم از 16,000 دلار در سال 2022 افزایش یافته است.   

این افزایش ها بخشی از سازمان است تعدیل تورم سالانه، بر براکت های مالیات بر درآمد فدرال، کسورات استاندارد و ده ها مقررات دیگر تأثیر می گذارد.

آدام بروئر، وکیل مالیاتی با قانون مالیات AB در سن دیگو و هونولولو، گفت خواه معافیت مالیات بر املاک 12.06 میلیون دلار باشد یا 12.92 میلیون دلار، احتمالاً "تفاوت مادی" ایجاد نخواهد کرد. اما مطمئناً هر ذره ای کمک می کند، پس چرا از آن استفاده نکنیم؟

او گفت که با کاهش بازار سهام در سال 2022، بسیاری از پرتفوی‌های با ارزش پایین‌تر نشسته‌اند، و حذف بیشتر در سال 2023 ممکن است فرصت‌هایی را برای تکنیک‌های برنامه‌ریزی «تهاجمی‌تر» املاک، مانند محافظت از ثروت از طریق تراست‌ها، فراهم کند. 

بروئر گفت: «به نظر می‌رسد که تقریباً بی‌معنی است.

پس از اصلاحات مالیاتی امضا شده توسط جمهوری‌خواهان در سال 2017، استثناء مالیات بر املاک تقریباً دو برابر شده است.

با این حال، بسیاری از مالیات دهندگان را تحت تاثیر قرار دادند با مشاوران کار کرده اند به گفته بروئر، برای «خطر احتمالی» آماده شود. او گفت: «ما در اینجا درباره افراد فوق ثروتمند صحبت می‌کنیم، و این خانواده‌ها بخش قابل توجهی از ثروت خود را از «هوس‌های کنگره» آسیب نخواهند دید.

برویر اضافه کرد، صرف نظر از اینکه چه قانونی اتفاق می افتد، سال 2023 در حال شکل گیری است که «سال بسیار بزرگی برای برنامه ریزی املاک» است.