اگر بالای 72 سال دارید و IRA دارید، مطمئن شوید که این کار را قبل از پایان سال انجام دهید

جریمه نادیده گرفتن یک RMD 50٪ چیزی است که قرار بود برداشت شود - برای مثال، کسی که RMD او 1,000 دلار است با جریمه 500 دلاری در بالای RMD خود روبرو می شود. کسی که توزیع جزئی را انجام می دهد همچنان جریمه را می پردازد، بنابراین در مثال قبلی، اگر مالیات دهنده تنها 500 دلار از 1,000 دلاری را که قرار بود بگیرد، بگیرد، با 250 دلار جریمه روبرو می شود. 

ظاهراً تعداد زیادی از سالمندان تا آخرین لحظه منتظر هستند.

از 11 نوامبر، Fidelity Investments، تخمین زد که 1.5 میلیون مشتری دارد که در این دسته قرار می گیرند، که در مجموع 21.5 میلیارد دلار در صندوق های بازنشستگی است، با 1.8 میلیارد دلار صندوق بازنشستگی برای افرادی که برای اولین بار RMD دریافت می کنند. 

از مجموع این مبلغ، حدود 31 درصد از مشتریان IRA واجد شرایط RMD Fidelity هیچ مبلغی را از Fidelity IRA برای برآورده کردن RMD خود برای سال 2022 نگرفته اند. علاوه بر این، 27 درصد دیگر تنها بخشی از RMD خود را برای سال 2022 دریافت کرده اند. فیدلیتی گفت.

شم گانگلانی، مدیر بازنشستگی فیدلیتی، گفت که این روندها غیرعادی نیست، زیرا مردم اغلب منتظر می مانند تا ببینند بازار سهام در طول سال چگونه عمل می کند، در حالی که دیگران فراموش می کنند یا نیاز مبرمی به پول ندارند.

راب ویلیامز، مدیر برنامه‌ریزی مالی در چارلز شواب، موافق است: «بیشتر سرمایه‌گذاران تا زمانی که می‌توانند به تعویق بیفتند.

چرا مردم منتظرند؟

«مردم منتظر می‌مانند زیرا امیدوارند بازار سهام بالا برود و می‌خواهند پول خود را بیشتر نگه دارند تا رشد کنند. کلی وبر، معاون رئیس جمهور و مدیر اداره تراست اسپینکر تراست، گفت: امسال، بازار کاهش یافت، بنابراین انتظار کمکی نکرد. زمان‌بندی بازار بسیار سخت است. منطقی است که توزیع ها را در طول سال پخش کنیم.

«انتظار همچنین می‌تواند باعث تأخیر شود، زیرا مؤسسات مالی می‌توانند در ماه نوامبر و دسامبر با برنامه‌ریزی پایان سال و نیازهای هدایایی بسیار مشغول شوند. این، همراه با تعطیلات می تواند آن را واقعاً شلوغ کند. شما می خواهید مطمئن شوید که ضرب الاجل را از دست نمی دهید، بنابراین تا ماه های زمستان منتظر نمانید.

خدمات درآمد داخلی افراد بالای 72 سال را ملزم می کند که هر سال یک RMD از IRA های سنتی (شامل rollover و SEP) و همچنین از IRA های ساده دریافت کنند. شما بر روی مقادیر RMD مالیات می پردازید. 

خوانده شده: 7 نکته که باید در مورد حداقل توزیع های مورد نیاز بدانید

RMD بر اساس مانده حساب در 31 دسامبر سال قبل است. به عنوان مثال، اگر یک حساب IRA سنتی دارید، موجودی شما در 31 دسامبر 2021 برای محاسبه RMD 2022 شما استفاده شده است. RMD کلی بر اساس مانده حساب و امید به زندگی محاسبه می شود.

استثنا این است که این اولین RMD شما باشد. شما مجاز هستید اولین RMD خود را تا 1 آوریل سال بعد به تعویق بیندازید. برای افرادی که در سال 72 به 2022 سالگی می رسند، می توانند اولین RMD خود را تا 1 آوریل 2023 به تعویق بیندازند.

وبر گفت، با این حال، این بدان معناست که شما در یک سال دو RMD دریافت می‌کنید، به طور بالقوه شما را به یک گروه مالیاتی بالاتر می‌برد و مجبور می‌کنید مالیات بیشتری بپردازید.

در حالی که قوانین ممکن است گیج کننده به نظر برسند، ماشین حساب های RMD متصل به شرکت های کارگزاری مختلف هستند و شرکت مالی شما باید در مورد RMD مورد انتظار شما به شما هشدار دهد. بسیاری از مشتریان برای جلوگیری از از دست دادن مهلت IRS تصمیم می گیرند برداشت خودکار را تنظیم کنند. 

Fidelity گفت که به مشتریان یادآوری می کند که برای یک سرویس برداشت خودکار رایگان RMD ثبت نام کنند، به مردم این امکان را می دهد که یک برنامه زمان بندی انتخاب کنند و به طور خودکار مبلغ RMD را محاسبه کنند، و سپس برداشت را انجام دهند و وجوه را در هر کجا و در صورت تمایل توزیع کنند. امسال، Fidelity گفت که تقریباً 45٪ از مشتریان واجد شرایط از این سرویس رایگان استفاده کرده اند.

برای سرمایه گذارانی که به دنبال راه هایی برای کاهش درآمد مشمول مالیات خود هستند یا صرفاً خیریه می شوند، یک توزیع خیریه واجد شرایط (QCD) را در نظر بگیرید. برای سرمایه گذاران 70½ سال یا بیشتر، می توان تا مبلغ 100,000 دلار را به یک موسسه خیریه واجد شرایط مورد علاقه اهدا کرد.

خوانده شده: 7 روش برای اینکه کمک های خیریه خود را به حساب بیاورید - حتی در بازار پایین 

پس از رسیدن به سن 72 سالگی و واجد شرایط بودن، این مبلغ به عنوان RMD برای سال محاسبه می شود. همچنین می تواند از درآمد مشمول مالیات حذف شود و سرمایه گذاران برای انجام این کار نیازی به کسر جزئی ندارند. 

اما به خاطر داشته باشید، برای اینکه QCD در RMD سال جاری حساب شود، وجوه باید تا مهلت RMD از IRA خارج شود. 

«توزیع خیریه واجد شرایط روشی قدرتمند برای ترکیب مزایای مالیاتی با بخشیدن به شما است. این یک استراتژی جذاب است.

RMDها مشمول مالیات بر درآمد فدرال با نرخ مالیات بر درآمد معمولی هستند. RMD از Roth 401(k) تا زمانی که شرایط لازم برای توزیع واجد شرایط از جمله رعایت قانون پنج ساله برای مشارکت Roth را داشته باشد مشمول مالیات نمی شود. 

برای IRAهای موروثی، قوانین RMD پیچیده هستند و می توانند بر اساس زمانی که طرح را به ارث برده اید، زمانی که مالک اصلی فوت کرده است و رابطه شما با مالک اصلی حساب متفاوت باشد. قوانین حاکم بر IRAهای موروثی ممکن است با ارائه SECURE 2.0 در کنگره تغییر کند، که بر RMD های سال آینده تأثیر می گذارد. 

ویلیامز گفت: "حتی اگر فکر نمی کنید به آن نیاز دارید کمک بگیرید." «قوانین موروثی IRA بسیار پیچیده هستند. کمک بگیرید و قبل از پایان سال این کار را انجام دهید.»