چگونه از Roth IRA خود به عنوان صندوق اضطراری استفاده کنید

مشارکت در حساب بازنشستگی دارای مزایای مالیاتی با قوانینی همراه است که در صورت نیاز ناگهانی به پول نقد، دستیابی به پول نقد را دشوار می کند. قابل درک است، این کنترل‌ها یکی از دلایلی است که مردم می‌توانند از تامین مالی آن بی‌میل باشند حساب بازنشستگی فردی (IRA) or طرح 401 (k) حداکثر هر سال، حتی اگر می‌دانند که هر چه زودتر سرمایه‌گذاری کنند، شانس بیشتری برای رشد سرمایه‌شان با نرخ‌های مرکب بدون مالیات افزایش می‌یابد.

میل به پس انداز برای بازنشستگی با نیاز به حفظ یک نادیده گرفته می شود صندوق اضطراری پولی که به راحتی در دسترس است، خواه برای تعمیر خودرو، صورت‌حساب‌های پزشکی، از دست دادن شغل یا بحران اقتصادی باشد. با این حال، تعداد کمی از مردم می دانند که یک ویژگی اغلب نادیده گرفته شده از روث ایرا می تواند این مشکل را حل کند - به شما اجازه می دهد کیک خود را داشته باشید و آن را نیز سرمایه گذاری کنید. بعید به نظر می رسد، اما در واقع حقیقت دارد.

خلاصه سریع: قوانین Roth IRA

Roth IRA یک حساب پس انداز بازنشستگی است که تا زمانی که شرایط خاصی برآورده شود، توزیع واجد شرایط را بدون مالیات امکان پذیر می کند. اگرچه Roth IRA ها مشابه هستند IRA های سنتی، رفتار مالیاتی آنها توسط خدمات درآمد داخلی (IRS) کاملا متفاوت است

برخلاف کمک به IRA های سنتی، سپرده های Roth IRA به شما کمک نمی کند کسر مالیات وقتی آنها را درست می کنید در زبان IRS، هزینه آنها با دلار پس از مالیات پرداخت می شود. پول در حساب رشد می کند بخشوده از مالیات تا زمانی که برداشته نشود و هنگامی که بازنشسته می شوید، هیچ مالیاتی برای برداشت پرداخت نمی کنید زیرا قبلاً مالیات بر درآمدی را که با آن سپرده گذاری کرده اید پرداخت کرده اید. با IRA سنتی، شما مالیات بر درآمد را برای برداشت در دوران بازنشستگی می پردازید.

صاحبان حساب Roth IRA مجبور نیستند آن را دریافت کنند حداقل توزیع مورد نیاز (RMD). RMD حداقل مبلغی است که توسط IRS تعیین شده است که باید از IRA سنتی برداشت شود مشارکت تعریف شده هر سال پس از رسیدن به سن خاصی برنامه ریزی کنید. اگر بین سال های 1951 تا 1959 متولد شده اید، سن 73 سال است. اگر متولد 1960 یا بعد از آن هستید، سن 75 سال است. این افزایش نسبت به سن قبلی 72 سال است.

محدودیت های سهم Roth IRA

Roth IRA به شما امکان می دهد 6,000 دلار برای سال 2022 و 6,500 دلار برای سال 2023 کمک کنید. اگر متاهل هستید، شما و همسرتان می توانید هر کدام 6,500 دلار برای مجموع 13,000 دلار کمک کنید. هر فرد مجاز است 1,000 دلار اضافی به نام a سهم جبرانی-اگر سن 50 سال یا بیشتر باشد.

محدودیت های درآمد Roth IRA

همچنین محدودیت هایی در مورد اینکه چقدر می توانید درآمد داشته باشید و هنوز واجد شرایط Roth باشید وجود دارد. محدودیت درآمد هر سال توسط IRS تنظیم می شود. این محدودیت‌ها برای سال‌های مالیاتی 2022 و 2023 بر اساس درآمد و مالیات شما هستند وضعیت پرونده سازی:

• برای سال مالیاتی 2022، اگر متاهل هستید و اظهارنامه مالیاتی مشترکی را ارائه می کنید، مرحله خروج از این زمان آغاز می شود. درآمد ناخالص تعدیل شده (MAGI) 204,000 دلار اگر بیش از 214,000 دلار درآمد دارید، واجد شرایط Roth نیستید. افراد مجرد به آستانه 129,000 دلار می رسند و در صورتی که درآمد آنها از 144,000 دلار بیشتر شود، رد صلاحیت می شوند.
• برای سال مالیاتی 2023، اگر متاهل هستید و اظهارنامه مالیاتی مشترکی ارائه می کنید، حذف مرحله با MAGI 218,000 دلار شروع می شود. اگر بیش از 228,000 دلار درآمد دارید، واجد شرایط Roth نیستید. افراد مجرد به آستانه 138,000 دلار می رسند و در صورتی که درآمد آنها از 153,000 دلار بیشتر شود محروم می شوند.

برداشت های Roth IRA

اغلب می شنوید که برداشت های Roth IRA بدون مالیات است. اگرچه این درست است، اما پیچیده است. همه برداشت ها از نظر IRS یکسان ایجاد نمی شوند.

هنگام تشکیل پرونده اظهارنامه مالیاتی، شما را شامل نمی شود درآمد ناخالص (مشمول مالیات). هر توزیعی که بازگشتی از مشارکت های منظم شما از Roth IRA (های) شما باشد. از آنجایی که کمک‌های مالی به Roth با وجوهی انجام می‌شود که قبلاً مالیات پرداخت کرده‌اید، قوانین IRS به شما این امکان را می‌دهد که آن پول (یا به عبارت دقیق‌تر، همان مقدار پول) را بدون پرداخت مالیات بر آن برداشت کنید.

اما هر گونه مبالغی که در حساب بالا و فراتر از آنچه در ابتدا واریز کرده اید جمع شده است داستان متفاوتی است. برای آن دسته از افراد، باید منتظر بمانید تا پس از دوره پنج ساله که با اولین سال مالیاتی شروع می شود و برای آن کمکی به Roth IRA انجام شده است تا شروع به کار کنید. برداشت. اگر منتظر نمانید، این برداشت‌ها مشمول مالیات و جریمه می‌شوند، اگر سن شما کمتر از 59 سال باشد.

به عبارت دیگر، کمک ها را می توان در هر زمان بدون جریمه یا مالیات برداشت کرد. با این حال، درآمدهای سرمایه گذاری حاصل از سپرده های شما - درآمد بهره، سود سهام, سود سرمایه- باید حداقل پنج سال در حساب باقی بماند، و در حالت ایده آل تا زمانی که حداقل 59 و نیم ساله شوید تا از پرداخت 10 درصد جریمه و مالیات جلوگیری کنید.

خبر خوب این است که برداشت‌های Roth در a اولین در اولین ، اولین خروجی (FIFO) اساس بنابراین هرگونه برداشت در ابتدا به عنوان حاصل از مشارکت طبقه بندی می شود. تا زمانی که مبلغی برابر با تمام مشارکت‌هایی که انجام داده‌اید به دست نیامده، درآمدها لمس نمی‌شوند.

Roth IRA به عنوان یک صندوق اضطراری

مزیت صرفه جویی اضطراری در Roth IRA این است که فرصت محدود را برای ساخت آن سال از دست نمی دهید. بازنشستگی مشارکت. شما فقط می توانید هر سال چند هزار دلار به Roth IRA کمک کنید، و یک بار در سال بدون مشارکت، فرصت را برای همیشه از دست می دهید. با این حال، دسترسی به این وجوه باید آخرین راه حل شما باشد.

مت بکر، فقط با هزینه برنامه ریز مالی معتبر (CFP) که سایت Mom and Dad Money را اداره می‌کند، اشاره می‌کند که شما نمی‌خواهید کمک‌های Roth IRA را برای موارد اضطراری جزئی، مانند تعمیر خودرو یا صورت‌حساب‌های پزشکی کوچک، پس بگیرید. برای آن رویدادها باید به اندازه کافی پس انداز کنید. صندوق اضطراری Roth IRA شما باید برای موارد اضطراری بزرگتر باشد، مانند بی کاری یا یک بیماری جدی؛ با این حال، برای برخی، برداشت کمک های Roth ممکن است گزینه بهتری نسبت به افزایش نرخ بهره در موجودی کارت اعتباری باشد.

ساختار Roth IRA برای مواقع اضطراری

کلید استفاده از Roth IRA به عنوان یک صندوق اضطراری، محدود کردن توزیع به مشارکت است. به عبارت دیگر، شروع به غوطه ور شدن در درآمدهای سرمایه گذاری نکنید. توجه به این نکته مهم است که وجوه IRA در صورت‌حساب شما برچسب «کمک مالی» و «درآمد» ندارند. بنابراین، فقط این قانون ساده را دنبال کنید: بیش از مبلغی که واریز کرده اید برداشت نکنید.

بخشی از سهم Roth IRA شما که به عنوان صندوق اضطراری شما اختصاص داده شده است به سهام، اوراق قرضه یا صندوق سرمایه گذاری مشترک مانند سهمیه بازنشستگی معمولی. متعلق به الف است مایع حساب (به معنای پول نقد یا چیزی است که به راحتی می توان آن را به پول نقد تبدیل کرد و سود دریافت می کند) که می توان در یک لحظه بدون از دست دادن اصل سرمایه از آن برداشت کرد.

این مهم است که بخشی از راث خود را سرمایه گذاری نکنید اختصاص داده شده به صندوق اضطراری شما، "می گوید: Garrett M. Prom، بنیانگذار برنامه ریزی مالی برجسته در آستین، تگزاس. این پول برای مواقع اضطراری است که در بیشتر موارد از دست دادن شغل است. اگر این از دست دادن شغل بخشی از یک رکود در اقتصاد باشد، باید سرمایه‌گذاری‌ها را بفروشید، معمولاً با ضرر.»

سود به حساب Roth بدون پرداخت مالیات بر درآمد هر سال افزایش می یابد، همانطور که در مورد یک حساب پس انداز معمولی اتفاق می افتد. همچنین وقتی این درآمدها را برداشت می کنید، مالیات پرداخت نمی کنید توزیع های واجد شرایط به محض رسیدن به سن بازنشستگی

به اصطلاح حساب پس انداز در یک راث می توانید حداقل به اندازه یک حساب پس انداز معمولی سود دریافت کنید، اگر نه بیشتر، بسته به جایی که بانک دارید. اگر قبلاً Roth IRA دارید، اما مؤسسه مالی شما هیچ گزینه کم خطر و سود پرداختی برای پول شما ندارد، دومین Roth IRA را در مؤسسه ای باز کنید که این کار را انجام می دهد.

هنگامی که یک صندوق اضطراری به اندازه کافی بزرگ دارید، شروع به جابجایی برخی از این کمک ها کنید به سرمایه گذاری های با درآمد بالاتر. شما نمی خواهید تمام مشارکت های راث خود را برای همیشه نقد کنید. این فرآیند ممکن است چند ماه یا چند سال طول بکشد، بسته به اینکه چقدر سریع پس انداز اضافی را جمع آوری می کنید.

برداشت وجوه Roth-Over

اگر Roth IRA شما حاوی کمک هایی است که تبدیل کرده اید یا غلت زد از یک حساب بازنشستگی دیگر، مانند 401 (k) از یک کارفرمای سابق، باید مراقب هرگونه برداشت باشید. قوانین خاصی در مورد برداشتن کمک های rollover وجود دارد. مگر اینکه آنها حداقل پنج سال در راث شما بوده باشند، اگر آنها را پس بگیرید، 10 درصد جریمه خواهید داشت. هر تبدیل یا جابجایی یک دوره انتظار پنج ساله جداگانه دارد.

برداشت کمک‌های rollover بدون جریمه می‌تواند مشکل باشد. اگر در چنین شرایطی قرار گرفتید، بهتر است با یک متخصص مالیات مشورت کنید.

خبر خوب این است که اگر هم مشارکت‌های عادی و هم کمک‌های جابجایی دارید، IRS ابتدا برداشت‌ها را به عنوان برداشت‌های مشارکت‌های معمولی طبقه‌بندی می‌کند قبل از اینکه آنها را به عنوان برداشت‌های کمک‌های جابجایی دسته‌بندی کند.

نحوه برداشت وجوه راث

بسته به موسسه ای که Roth خود را در آن نگهداری می کنید و نوع حسابی که پول را در آن قرار می دهید، در دسترس بودن وجوه ممکن است متفاوت باشد. وقتی نیاز فوری به پول دارید، نمی خواهید بشنوید که دریافت چک یا حواله بانکی روزها طول می کشد. قبل از اینکه به Roth IRA خود کمک کنید، از مدت زمان آن مطلع شوید توزیع بیا

وجوه معمولاً در کمتر از سه روز کاری قابل بازیابی است. اگر می خواهید از یک وجوه خارج کنید بازار پول یا صندوق سرمایه گذاری مشترک و درخواست برداشت خود را قبل از ساعت 4 بعد از ظهر به وقت شرقی اعلام کنید، ممکن است تا روز کاری بعد پول را دریافت کنید.

اگر پول در سهام سرمایه گذاری شود، معمولاً باید سه روز کاری صبر کنید، اگرچه اگر در همان موسسه ای که Roth IRA خود را در آن دارید، حساب جاری دارید، ممکن است بتوانید آن را سریعتر دریافت کنید.

A انتقال سیم همچنین می تواند راهی سریع برای دسترسی به وجوه باشد، اگرچه باید هزینه ای بپردازید که معمولاً بین 25 تا 30 دلار است. متخصص مدیریت دارایی معتبر می‌گوید: «بیشتر شرکت‌های کارگزاری می‌توانند وجوه را مستقیماً از Roth IRA به یک حساب چک یا پس‌انداز در یک روز کاری انتقال دهند، با این فرض که سهام یا اوراق قرضه برای تولید پول نقد لازم نیست فروخته شوند». مارکوس دیکرسون از بومونت، تگزاس.

این تأخیرهای احتمالی در در دسترس بودن وجوه Roth IRA دلیل دیگری برای نگهداری مقداری پول نقد اضطراری خارج از Roth IRA در یک حساب چک یا پس‌انداز برای نیازهای بسیار فوری است.

فرم های مالیاتی صحیح را پر کنید

شما نیازی به گزارش کمک های Roth IRA در اظهارنامه مالیاتی خود ندارید زیرا بر درآمد مشمول مالیات شما تأثیر نمی گذارد. با این حال، اگر برای استفاده در مواقع اضطراری نیاز به برداشتن کمک‌ها از Roth IRA خود دارید، کار اداری درگیر است. حتی اگر اجازه دارند، هنوز باید برداشت های خود را گزارش دهید در قسمت سوم IRS فرم 8606.

اگر از نرم افزار تهیه مالیات استفاده می کنید، از شما می پرسد که آیا در طول سال از حساب بازنشستگی برداشت کرده اید یا خیر و شما را در امور اداری راهنمایی می کند. اگر از یک تهیه کننده مالیات حرفه ای استفاده می کنید، مطمئن شوید که فرم 8606 در اظهارنامه شما گنجانده شده است.

اگر فقط پول را در راث خود قرار دهید و چیزی خارج نکنید، در زمان مالیات کاری اضافی ندارید. همچنین، اگر سهم Roth خود را قبل از مهلت ثبت نام مالیات بر درآمد در سال انجام دهید و نیاز به برداشت آن پول قبل از مهلت ثبت نام داشته باشید، IRS با این مشارکت ها به گونه ای برخورد می کند که گویی هرگز آنها را انجام نداده اید. شما نیازی به گزارش آنها در زمان مالیات نخواهید داشت.

بازگرداندن وجوه برداشت شده

اگر مجبور به برداشت هستید، می توانید به خودتان بازپرداخت کنید و اگر سریع عمل کنید، سهم راث خود را برای آن سال حفظ کنید. اگر مشخص شود که وضعیت اضطراری یک مشکل کوتاه مدت جریان نقدی است که به سرعت حل می شود، [شما] می توانید پول را به Roth IRA برگردانید. . . برای بازپرداخت این حساب،” برنامه ریز مالی خبره می گوید اسکات دبلیو اوبراین، مدیر مدیریت ثروت WorthPointe Wealth Management در آستین، تگزاس.

این کار را انجام دهید و بیشترین چیزی که از دست می دهید کمی علاقه است. احتمالاً حتی مجبور نخواهید بود که برداشت را گزارش دهید.

نتیجه این است که اگر مشارکت های انجام شده در سال مالیاتی جاری را برداشت کنید، تا پایان مهلت مالیاتی (15 آوریل سال بعد) فرصت دارید تا پول را در Roth IRA خود واریز کنید.

اما اگر بیش از مبلغی که می توانید در یک سال کمک کنید برداشت کنید، نمی توانید 100٪ از آن وجوه را در همان سال مجدداً مشارکت دهید. شما فقط می توانید هر سال محدودیت مشارکت خود را پس بگیرید. به همین دلیل است که ایده بدی است که برای بودجه اضطراری به Roth IRA خود اعتماد کنید. مگر اینکه بتوانید کل مبلغ را در طول سال بازپرداخت کنید، چندین سال سود مرکب از وجوهی را که خارج می کنید از دست خواهید داد. علاوه بر این، به دلیل محدودیت های مشارکت، ممکن است سال ها طول بکشد تا موجودی حساب خود را بازسازی کنید.

سناریوهای سپرده گذاری مجدد

برای وضوح به چند نمونه نگاه می کنیم. با یک کارشناس مالیاتی مشورت کنید تا مطمئن شوید که این موارد در مورد شما صدق می کند و آیا استثنائات یا تغییراتی در قوانین وجود دارد.

1 مثال

شما 30,000 دلار در Roth IRA دارید. شما 20,000 دلار در سال های مالیاتی قبلی و 6,000 دلار در سال 2022 کمک کرده اید. 4,000 دلار باقیمانده از رشد سرمایه گذاری (درآمد) حاصل شده است. اگر در سال 6,000 مبلغ 2022 دلار را برداشت کنید، تا آوریل 2023 فرصت دارید تا آن وجوه را دوباره به Roth IRA بازگردانید.

با برداشتن مشارکت های خود از سال 2022، مانند این است که مشارکت شما هرگز اتفاق نیفتاده است. مشارکت‌های Roth IRA شما نسبت به حد مجاز به 0 دلار بازنشانی می‌شود. اگر 18 آوریل 2023 بگذرد و شما 6,000 دلار را به Roth IRA بازگردانده اید، اصلاً نمی توانید در سال 2022 کمک کنید.

2 مثال

وضعیت مشابه: 30,000 دلار در راث، 20,000 دلار از کمک های سال قبل، 6,000 دلار در سال 2022 و 4,000 دلار رشد. شما 2,000 دلار از مشارکت را برداشت می کنید. شما تا آوریل 2023 فرصت دارید 2,000 دلار دیگر کمک کنید یا سهم Roth IRA شما برای سال 2022 فقط 4,000 دلار خواهد بود.

3 مثال

وضعیت مشابه، اما این بار شما 10,000 دلار برداشت می کنید. این بدان معناست که شما 6,000 دلار از کمک های سال 2022 و همچنین 4,000 دلار از مشارکت های قبلی خود را برداشته اید. شما نمی توانید 10,000 دلار کامل را در سال 2022 مجدداً کمک کنید. شما فقط می توانید حداکثر تا سقف 6,000 دلار سالانه خود را کمک کنید.

سپس می توانید از برداشت باقیمانده 4,000 دلار به عنوان کمک به Roth IRA خود در سال آینده، به علاوه 2,500 دلار بیشتر برای رساندن آن به سقف 6,500 دلاری 2023 استفاده کنید. این بدان معناست که شما نمی توانید 6,000 دلار دیگر برای سال اضافه کنید زیرا 4,000 دلاری را که در سال قبل برداشته اید مجدداً کمک کرده اید.

برای وام گرفتن مؤثر از Roth IRA خود، باید قبلاً در اوایل سال کمک مالی کرده باشید، آن مشارکت را برداشته و قبل از زمان مالیات در سال بعد آن را پس داده باشید.

هیچ برنامه وام رسمی با Roth IRA مانند طرح 401 (k) وجود ندارد.

خط پایین

از آنجایی که حساب Roth یکی از انعطاف پذیرترین حساب های بازنشستگی موجود است، می تواند به عنوان یک صندوق اضطراری دو برابر شود. با دانستن اینکه در صورت نیاز به آن، به هر یک از مشارکت‌هایی که در طول سال‌ها به حساب خود کرده‌اید، دسترسی بدون جریمه دارید، می‌تواند به شما احساس امنیت بدهد. و اگر به اندازه کافی صبر کنید، دسترسی بدون جریمه و بدون مالیات به درآمدهای حساب نیز خواهید داشت.

فقط مطمئن شوید که قوانین مربوط به برداشت های بدون مالیات و جریمه را بررسی کنید. در حالت ایده آل، شما باید پول را به سرعت بازپرداخت کنید وگرنه سال ها رشد ترکیبی بدون مالیات را از دست خواهید داد.