در دراز مدت، اگر یک دارایی سرمایه گذاری را برای سود بفروشید، مالیات بر عایدی سرمایه را مدیون خواهید بود. اما برای سرمایه گذاران فعال، درک این نکته مهم است که IRS چند راه برای به تعویق انداختن این مالیات ها در اختیار شما قرار می دهد. این نوع برنامه ریزی مالیاتی می تواند به ویژه برای محصولات پیچیده تر مانند صندوق سرمایه گذاری مفید باشد. اگر می‌خواهید دفعه بعد که پول را جابه‌جا می‌کنید، با صورت‌حساب مالیاتی مواجه نشوید، در اینجا چند راه برای مدیریت دارایی‌هایتان آورده شده است.
برای برنامه ریزی صحیح مالیاتی برای پیشی گرفتن از هر گونه بدهی احتمالی، می توانید با a مشاور مالی که در امور مالیاتی تخصص دارد.
مالیات بر عایدی سرمایه و صندوق های سرمایه گذاری مشترک
صندوق های سرمایه گذاری مشترک محبوب هستند سرمایه گذاری وسیله نقلیه به دلیل تعادلی که به طور بالقوه می توانند به مجموعه شما بیاورند. همه قبل از شروع سرمایه گذاری در مورد پیامدهای مالیاتی احتمالی سرمایه گذاری در صندوق سرمایه گذاری مشترک فکر نمی کنند، اما مهم است که قبل از سرمایه گذاری درک کنید. دو روش اصلی برای پرداخت مالیات در صندوق سرمایه گذاری مشترک وجود دارد.
مالیات بر درآمد عادی: از اگر شما صندوق درآمد زایی، ممکن است بر روی پولی که صندوق توزیع می کند مالیات بر درآمد معمولی بپردازید. سودهایی مانند بهره و سود سهام غیر واجد شرایط، به عنوان درآمد عادی برای سالی که آنها را دریافت می کنید، مشمول مالیات می شوند و بسیاری از صندوق های مشترک این پرداخت ها را ایجاد می کنند.
سود سرمایه: راه بسیار رایج تر از طریق آن است مالیات بر سود سرمایه. هر زمان که دارایی سرمایه گذاری را بفروشید یا سود سهام واجد شرایط را دریافت کنید، بر سودی که به دست می آورید، مدیون مالیات بر عایدی سرمایه هستید. بنابراین، برای مثال، بگویید که شما در یک صندوق سرمایه گذاری مشترک با قیمت 100 دلار به ازای هر سهم خرید کرده اید و آن را به قیمت 150 دلار فروخته اید. شما مدیون خواهید بود سود سرمایه مالیات بر 50 دلار سودی که از آن فروش جمع آوری کردید.
همچنین می توانید بر اساس فعالیت صندوق، مالیات بر عایدی سرمایه را مدیون باشید. آ صندوق متقابل مجموعه ای از دارایی های اساسی است. هر سهم نشان دهنده درصدی از مالکیت آن دارایی ها به عنوان یک کل است. وقتی یک صندوق سرمایه گذاری مشترک می فروشد دارایی های موجود در پرتفوی آن برای سود، تحت اکثر شرایط می تواند یکی از دو کار را انجام دهد. گاهی اوقات صندوق عواید حاصل را در دارایی های جدید مجدداً سرمایه گذاری می کند. با این حال، در مواقع دیگر، صندوق درآمد حاصل از فروش را بر اساس هر سهم به سرمایه‌گذاران پس می‌دهد که به عنوان «توزیع سود سرمایه» شناخته می‌شود.
در اکثر موارد، اگر نه در همه موارد، زمانی که یک صندوق سرمایه‌گذاری مشترک به درستی مدیریت می‌شود، هیچ عواقب مالیاتی ناشی از سرمایه‌گذاری مجدد را نخواهید دید. با این حال، اگر توزیع سود سرمایه را دریافت کنید، ممکن است بر آن پول مالیات بر عایدی سرمایه بدهکار باشید. اینگونه است که صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک می‌توانند باعث رویدادهای مالیاتی برای سرمایه‌گذاران خود شوند، حتی اگر شما حتی یک سهم را نفروشید.
نحوه مدیریت مالیات بر عایدی سرمایه صندوق سرمایه گذاری مشترک
بنابراین چگونه می توانید مالیات بر عایدی سرمایه خود را مدیریت کنید صندوق سرمایه گذاری مشترک? چند راه وجود دارد که می توانید آن را دنبال کنید، از جمله:
1. وجوه را در یک حساب بازنشستگی نگهداری کنید
ساده ترین راه برای مدیریت هر نوع مالیات بر عایدی سرمایه این است که سرمایه گذاری های خود را در a حساب بازنشستگی واجد شرایط. به عنوان یک قاعده کلی، IRS فروش یا مدیریت این دارایی ها را تا زمانی که شما از حساب برداشت نکنید، یک رویداد مالیاتی در نظر نمی گیرد.
این بدان معناست که تا زمانی که پول را در آن حساب بازنشستگی نگه دارید، می‌توانید سهام صندوق سرمایه‌گذاری مشترک خود را بفروشید یا یک توزیع سود سرمایه را بدون پرداخت مالیات‌های مربوطه جمع‌آوری کنید. البته پس از برداشت پول، در نهایت هر گونه مالیات مربوطه را مدیون خواهید بود.
2. توزیع سود سرمایه
خارج از یک واجد شرایط، حساب بازنشستگی دارای مزیت مالیاتی، نمی توانید برای اجتناب از مالیات بر توزیع سود سرمایه پس از انجام آن، کار زیادی انجام دهید. به طور کلی، بهترین راه برای مدیریت مالیات بر توزیع سود سرمایه، اجتناب از تحمیل آن است.
به دنبال وجوهی باشید که نرخ گردش مالی پایینی دارند. این بدان معنی است که آنها تمایل دارند دارایی ها را کمتر از سایر صندوق ها بفروشند و جابه جا کنند. هر چه یک صندوق سرمایه گذاری مشترک دارایی های خود را طولانی تر نگه دارد، کمتر فروش و توزیع ایجاد می کند. همچنین، به دنبال وجوهی باشید که به جای انتشار توزیع، تمایل به سرمایه گذاری مجدد سود دارند. باز هم این اغلب، اما نه لزوما همیشه، به شما این امکان را می دهد که از رویدادهای مالیاتی اجتناب کنید. صندوق های شاخص اغلب دارایی ها را از این طریق مدیریت می کنند، بنابراین آنها مکان خوبی برای شروع هستند.
3. سود سرمایه بلند مدت
در حالی که این در مورد همه دارایی های سرمایه گذاری صدق می کند، نه فقط صندوق های سرمایه گذاری، اما سعی کنید دارایی هایی را که کمتر از یک سال نگهداری کرده اید، نفروشید. اگر چیزی را ظرف یک سال پس از خرید آن بفروشید، این یک سرمایه گذاری کوتاه مدت محسوب می شود و می باشد مشمول مالیات به نرخ درآمد عادی. اگر چیزی را پس از نگهداری آن برای یک سال کامل بفروشید، با نرخ سود سرمایه بسیار پایین‌تری مشمول مالیات می‌شود.
4. سهام را مدیریت کنید
وقتی سهام یک صندوق سرمایه گذاری مشترک یا اصلاً هر دارایی سرمایه گذاری را می فروشید، سود شما بر اساس مبلغی که برای دارایی پایه پرداخت کرده اید محاسبه می شود. مانند مثال بالا، اگر سهام یک صندوق سرمایه گذاری مشترک را به قیمت 100 دلار بخرید و آنها را به قیمت 150 دلار بفروشید، از تفاوت 50 دلاری مالیات مشمول مالیات خواهید شد.
اما، بگویید که در طول زمان در این صندوق سرمایه گذاری کرده اید و با هر سرمایه گذاری مبالغ مختلفی را برای سهام خود پرداخت کرده اید. در این صورت، می‌توانید انتخاب کنید که کدام سهام را بفروشید، و سود مشمول مالیات شما بر اساس آن تفاوت خواهد بود.
به عنوان مثال، فرض کنید سه سهم را در یک صندوق سرمایه گذاری مشترک خریداری کرده اید و به ترتیب 100، 120 و 140 دلار برای هر سهم پرداخت کرده اید. شما اکنون یک سهم را به قیمت 150 دلار می فروشید. مهم نیست که کدام سهام را بفروشید، 150 دلار را دریافت خواهید کرد. اما اگر مشخص کنید که جدیدترین سهم را فروخته اید، فقط بر 10 دلار سود سرمایه (قیمت فروش 150 دلار – قیمت خرید 140 دلار) مالیات مدیون خواهید بود.
حالا این نوع مدیریت یک گیره دارد. در حالت ایده‌آل، صندوق شما به رشد خود ادامه خواهد داد، به این معنی که پس از فروش سهام 100 و 120 دلاری، مالیات بسیار بیشتری را مدیون خواهید بود. با این حال، اگر ارزشی در مدیریت جریان نقدی شما از این طریق وجود دارد، یک ابزار برنامه ریزی مالیاتی معتبر است.
5. مالیات از دست دادن برداشت
در نهایت، بسیاری از سرمایه گذاران از ابزاری به نام «برداشت زیان مالیاتی” که می تواند مشکل ساز باشد. مالیات بر عایدی سرمایه بر اساس سود خالص در طول سال است. این به این معنی است که شما تمام سود خود را از فروش دارایی های سرمایه گذاری سودآور جمع آوری می کنید، همه زیان های خود را از فروش دارایی های سرمایه گذاری سودآور کم می کنید، سپس بر مبلغ نهایی مالیات می پردازید.
این به این معنی است که شما می توانید برخی از دارایی ها را با ضرر بفروشید تا کل سود سرمایه خود را برای یک سال معین کاهش دهید. به عنوان مثال، فرض کنید که 50 دلار سود حاصل از فروش سهمی از صندوق سرمایه گذاری مشترک خود دارید. فرض کنید سهامی دارید که در حال حاضر 20 دلار کمتر از آن چیزی است که آن را خریده اید. شما می توانید آن سهام را قبل از پایان سال بفروشید و متوجه ضرر 20 دلاری شوید. این تا حدی سود حاصل از صندوق سرمایه گذاری مشترک شما را جبران می کند و کل سود مشمول مالیات شما را به 30 دلار کاهش می دهد.
مشکل با برداشت زیان مالیاتیالبته این به معنای ضرر دادن است. اگر سرمایه گذاری هایی دارید که به هر حال قصد فروش آن ها را داشتید، این استراتژی به طور کلی ایده خوبی است. صرفاً برای معافیت مالیاتی، ارزش آن را ندارد که یک سرمایه گذاری خوب را زودتر نقد کنید. با این حال، اگر می تواند به شما در جبران مالیات در جای دیگر کمک کند، زمان خروج از یک سرمایه گذاری بد می تواند ارزشمند باشد.
خط پایین
دو راه اصلی برای دریافت مالیات از صندوق سرمایه گذاری مشترک وجود دارد: توسط فروش سهام شما یا با جمع آوری توزیع سود سرمایه. در حالی که نمی توانید مالیات آن سود را به طور کامل به تعویق بیندازید، می توانید آنها را به چند روش مختلف که در بالا توضیح دادیم مدیریت کنید. نکته مهم این است که بدانید چگونه ممکن است از شما مالیات گرفته شود تا بتوانید بسته به آنچه که می خواهید با سرمایه گذاری های خود انجام دهید، برای هر مالیاتی که ممکن است بدهی داشته باشید، به درستی برنامه ریزی کنید.
نکاتی برای برنامه ریزی مالیاتی
برای بسیاری از سرمایه گذاران، صندوق های سرمایه گذاری یک راه عالی برای ایجاد تعادل بین تنوع و سود هستند. اما آیا شما یکی از آنها هستید؟ ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.
ما در بررسی عمیق خود به عمق بیشتری در مورد چگونگی کارکرد همه اینها برای شما پرداخته ایم نحوه عملکرد مالیات ها با صندوق های سرمایه گذاری مشترک.
©iStock.com/Mrinal Pal، ©iStock.com/nuttapong punna، ©iStock.com/Kurgenc
پست نحوه اجتناب از مالیات بر عایدی سرمایه در صندوق های سرمایه گذاری به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.
منبع: https://finance.yahoo.com/news/legally-avoid-capital-gains-tax-130037703.html