نحوه یافتن مبنای هزینه سهام قدیمی

خرید پایین و فروش بالا یکی از اساسی ترین قوانین سرمایه گذاری سهام است. دانستن مبنای هزینه سهامی که خریداری می کنید می تواند به شما در تخمین سود احتمالی خود در صورت تصمیم به فروش کمک کند. هنگام گزارش سود سرمایه یا زیان سرمایه، ممکن است لازم باشد مبنای هزینه را برای اهداف مالیاتی بدانید. اما، اگر دقیقاً مطمئن نیستید که چه چیزی پرداخت کرده اید، چند گزینه برای چگونگی پیدا کردن مبنای هزینه سهام قدیمی وجود دارد. در اینجا چیزی است که شما باید بدانید.

A مشاور مالی می تواند به شما در ایجاد یک برنامه مالی برای نیازها و اهدافتان کمک کند.

مبنای هزینه چیست؟

مبنای هزینه قیمت اصلی خرید یک دارایی است. هنگام خرید سهام، صندوق های سرمایه گذاری مشترک یا سایر اوراق بهادار، مبنای هزینه شما قیمتی است که برای آن در روز خرید می پردازید. مبنای بهای تمام شده شامل قیمت دارایی، همراه با کارمزد کارگزاری، کارمزد بارگذاری صندوق سرمایه گذاری مشترک و سایر هزینه هایی است که برای معامله پرداخت می کنید.

دلایل مختلفی وجود دارد که چرا ممکن است لازم باشد بدانید که چگونه مبنای هزینه سهام قدیمی یا سایر دارایی ها را پیدا کنید. همانطور که گفته شد، می توانید از مبنای هزینه برای تخمین مقدار a استفاده کنید سود سرمایه ممکن است با فروش سهامی که ارزش آنها افزایش یافته است متوجه شوید. این می تواند هنگام بررسی اینکه آیا اکنون بفروشید یا سرمایه گذاری خود را کمی بیشتر نگه دارید مفید باشد.

عواید سرمایه ناشی از فروش سهام یا سایر سرمایه گذاری ها طبق قوانین IRS مشمول مالیات است. نرخ مالیات بر عایدی سرمایه کوتاه مدت برای سرمایه گذاری هایی اعمال می شود که کمتر از یک سال نگهداری می شوند. برای سرمایه گذاری هایی که بیش از یک سال نگهداری می شوند، نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت مطلوب تری را پرداخت خواهید کرد.

مبنای هزینه همچنین می تواند به شما بگوید که در صورت فروش سهامی که ارزش آنها کاهش یافته است، چه مقدار از دست دادن سرمایه ممکن است متوجه شوید. IRS به سرمایه گذاران اجازه می دهد تا 3,000 دلار زیان سرمایه را کسر کنید از درآمد عادی هر سال، یا 1,500 دلار در مورد زوج های متاهلی که اظهارنامه جداگانه ارائه می کنند.

نحوه یافتن مبنای هزینه سهام قدیمی

برای پیدا کردن مبنای هزینه سهام قدیمی، ابتدا باید بدانید که برای آن چه هزینه ای پرداخت کرده اید. این کار ممکن است ساده باشد، بسته به زمانی که سرمایه گذاری را خریداری کرده اید. کد مالیاتی کارگزاران را ملزم می کند که هنگام فروش سرمایه گذاری، مبنای هزینه شما را به IRS گزارش دهند. اما این قانون تنها در صورتی اعمال می‌شود که سرمایه‌گذاری در تاریخ‌های خاص یا پس از آن خریداری شده باشد.

داستان ادامه دارد

به عنوان مثال، در صورت خرید، گزارش مورد نیاز است:

• سهام در تاریخ 1 ژانویه 2011 یا پس از آن

• صندوق های سرمایه گذاری مشترک، صندوق های قابل معامله در بورس (ETF) و طرح های سرمایه گذاری مجدد سود سهام (DRIPs) در یا پس از 1 ژانویه 2012

• اوراق قرضه، اختیار معامله و سایر اوراق بهادار در تاریخ 1 ژانویه 2014 یا پس از آن

بر اساس هزینه گزارش شده است فرم IRS 1099 B. اگر فرم 1099 B دریافت می کنید و جعبه مبنای هزینه خالی است، راه های دیگری برای یافتن مبنای هزینه برای سهام قدیمی وجود دارد.

ابتدا می توانید وارد سیستم خود شوید حساب کارگزاری و صورت معاملات خود را برای دوره زمانی که سهام را خریداری کرده اید، بررسی کنید. به خاطر داشته باشید که اگر سهام یک سهام را در تاریخ های مختلف خریداری کرده اید، ممکن است مجبور شوید چندین بیانیه یا تأیید معاملات را بررسی کنید.

اگر نمی توانید اطلاعات مورد نیاز خود را به صورت آنلاین پیدا کنید، می توانید با کارگزاری تماس بگیرید تا ببینید آیا آنها می توانند شماره هایی را برای شما ارائه دهند. همچنین می‌توانید داده‌های تاریخی قیمت‌گذاری سهام را بررسی کنید تا میانگین قیمت سهام را برای روزی که آن را خریداری کرده‌اید، بیابید. اگر این کار انجام نشد، ممکن است بتوانید اطلاعات قیمت تاریخی را مستقیماً از شرکت دریافت کنید.

نحوه محاسبه مبنای هزینه برای سهام قدیمی

هنگام تلاش برای یافتن مبنای هزینه سهام قدیمی، چند راه وجود دارد که می توانید به حسابداری نزدیک شوید. ابتدا، می‌توانید از روش «اولین ورود، اولین خروج» (FIFO) استفاده کنید، که معمولاً در صورت خرید چندین سهم از یک سهام در تاریخ‌های مختلف توصیه می‌شود.

اگر مبنای هزینه را با استفاده از قوانین اول ورود و خروج محاسبه می کنید، سپس از قیمتی که در ابتدا برای سهام پرداخت کرده اید استفاده می کنید. این روش فرض می‌کند که سهامی که ابتدا خریداری می‌کنید، سهامی هستند که کمترین مقدار پول را برای آن پرداخت می‌کنید.

پس بگو 100 میخری سهام سهام در شرکت XYZ در 1 مارس، مجدداً 1 ژوئیه و بار دیگر در 1 اکتبر همان سال. شما 100 دلار به ازای هر سهم در ماه مارس، 125 دلار برای هر سهم در ژوئیه و 140 دلار برای هر سهم در اکتبر پرداخت می کنید. روش اول ورود، اولین خروج از 100 دلار به ازای هر سهمی که در ماه مارس پرداخت کردید برای محاسبه مبنای هزینه برای هر سهمی که می‌فروشید استفاده می‌کند.

اولین ورود، اولین خروج یک راه ساده برای محاسبه مبنای هزینه است. اما می‌تواند منجر به افزایش سرمایه بیشتر روی کاغذ شود، که می‌تواند به معنای بدهکاری بیشتر در مالیات هنگام فروش سهام با سود باشد. برخی از کارگزاری‌ها از این روش برای محاسبه خودکار مبنای هزینه استفاده می‌کنند مگر اینکه روش شناسایی خاصی را انتخاب کنید.

روش شناسایی خاص به این معنی است که شما می توانید بر اساس آنچه در ابتدا برای آنها پرداخت کرده اید، انتخاب کنید کدام سهام فروخته شود. بنابراین با استفاده از مثال قبلی، می توانید تصمیم بگیرید که کدام نقطه قیمت (100 دلار، 125 دلار یا 140 دلار) باید برای محاسبه مبنای هزینه خود استفاده شود.

این روش به طور بالقوه می تواند کاهش دهد بدهی مالیاتی شما با به حداقل رساندن سود سرمایه، اما نیاز به تکالیف بیشتری از سوی شما دارد. شما باید بدانید که هر بار که خرید کرده اید برای سهام چه چیزی پرداخت کرده اید. همچنین باید به کارگزار خود بگویید که کدام سهام را بفروشد، یعنی 100 سهم از سهام XYZ را که در 1 مارس خریداری شده اند به قیمت 100 دلار بفروشید.

نکاتی برای ثبت اسناد مبتنی بر هزینه برای سرمایه گذاران

بسته به زمانی که سهام یا سایر سرمایه گذاری ها را خریداری کرده اید، کارگزاری شما باید مبنای هزینه شما را پیگیری کند. اما همچنان می تواند ایده خوبی باشد که سوابق خود را حفظ کنید تا یک نسخه پشتیبان داشته باشید.

در اینجا سه ​​نکته وجود دارد که FINRA برای پیگیری مبنای هزینه هنگام خرید و فروش سهام پیشنهاد می کند:

• تأییدیه‌های تراکنش‌هایی را که کارگزاری شما در هر معامله برای شما ارسال می‌کند، ذخیره کنید

• هر گونه سود سهام پرداخت شده به شما یا توزیع های غیر سود سهام را یادداشت کنید زیرا این موارد می تواند در محاسبات بر اساس هزینه نقش داشته باشد.

• اگر چندین سهم از یک سهام را خریداری می کنید و قصد دارید از شناسه مشخصی برای محاسبات بر اساس هزینه استفاده کنید، تاریخ خرید سهام و قیمت را یادداشت کنید.

همچنین، به خاطر داشته باشید که ممکن است برای یافتن مبنای هزینه، نیاز به استفاده از روش دیگری داشته باشید سهامی که به ارث می برید یا به عنوان هدیه دریافت کنید. در این صورت، ممکن است لازم باشد محاسبات خود را با استفاده از مبنای مالک اصلی یا ارزش بازار منصفانه سهام در زمان دریافت آنها انجام دهید.

خط پایین

دانستن چگونگی یافتن مبنای هزینه سهام قدیمی برای گزارش مالیاتی هنگام خرید یا فروش سرمایه گذاری اهمیت دارد. هر چه بیشتر بتوانید بدهی مالیاتی را به حداقل برسانید، می توانید بازده سرمایه گذاری خود را حفظ کنید.

نکاتی برای سرمایه گذاری

• صحبت کردن با خود را در نظر بگیرید مشاور مالی در مورد یافتن مبنای هزینه سهام قدیمی، اگر مطمئن نیستید که از کدام روش استفاده کنید. اگر هنوز مشاور مالی ندارید، پیدا کردن یک مشاور لازم نیست پیچیده باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.

• برداشت مالیات اگر سود سرمایه را گزارش می کنید، می تواند به شما کمک کند تا صورت حساب مالیاتی خود را به حداقل برسانید. زیان برداشت صرفاً به معنای فروش سهام با ضرر برای جبران سود در پرتفوی شما است. اگر از طریق یک سرمایه گذاری می کنید مشاور روبو، ممکن است این کار به صورت خودکار برای شما انجام شود. اما شما می توانید ضرر و زیان را از طریق یک حساب کارگزاری مشمول مالیات دریافت کنید.

اعتبار عکس: ©iStock.com/Worawee Meepian، ©iStock.com/Prostock-Studio، ©iStock.com/Drazen_

پست نحوه یافتن مبنای هزینه سهام قدیمی به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.