برنامه‌ریزی مالیاتی برای حساب‌های بازنشستگی بخش مهمی از تنظیم ذینفعان شما برای به حداکثر رساندن سود آنچه پس از مرگ به جا می‌گذارید است. اگر Roth IRA دارید، می‌توانید با نام بردن از وراث به‌عنوان ذینفع تحت حساب به‌جای انتقال آن از طریق وصیت‌نامه، به‌طور مؤثری از مسائل مالیاتی املاک جلوگیری کنید. این به آنها اجازه می‌دهد تا حساب را به‌جای ارث بردن آن تصاحب کنند و از هرگونه مالیات املاک بالقوه چشم‌پوشی کنند.
A مشاور مالی می تواند به شما کمک کند تا حساب های بازنشستگی خود را برای رسیدن به اهداف مالی خود تنظیم کنید.
واگذاری حساب های بازنشستگی به وراث
با هر نمونه کارها سرمایه گذاری، می توانید وارثانی را نام ببرید که پس از مرگ حساب های شما را به ارث می برند. اگرچه مکانیزم ارث بردن حساب بازنشستگی با ارث بردن یک سبد استاندارد سهام و اوراق قرضه متفاوت است، یک حساب دارای مزیت مالیاتی مانند روث ایرا هنگام نامگذاری وراث به همین ترتیب عمل می کند.
حساب‌هایی که به وراث شما منتقل می‌شوند، توسط IRS ملزم هستند که یک حساب بازنشستگی موروثی را در مدت زمان مشخص، معمولاً 10 سال، تصفیه کنند. ایده این است که شما نمی توانید نسل به نسل به سادگی روی این نمونه کارها بنشینید. دیر یا زود کسی باید مالیات بپردازد.
علاوه بر این، اگر شما ترک حساب های بازنشستگی به ذینفعان خود از طریق اراده شما، به جای نام بردن ذینفع در خود حساب، پس از آن پول می تواند نقد شود. پس از انحلال آن در مشروط کردن در دادگاه، وراث شما باید بر روی دلارهایی که دریافت می کنند مالیات بپردازند.
قوانین وراثت Roth IRA
یکی از سودمندترین جنبه های Roth IRA این است که حداقل توزیع های لازم وجود ندارد (RMD ها) در طول زندگی شما. هیچ قانونی در این مورد وجود ندارد، زیرا شما قبلاً مالیات آن پول را پرداخت کرده اید، بنابراین می توانید از آن وجوه در هر زمان که بخواهید در طول زندگی خود استفاده کنید. این باعث می‌شود که پس از مرگ، سرمایه‌گذاری خوبی برای انتقال ثروت به ذینفعان شما باشد.
در اینجا سه قانون اضافی وجود دارد که هنگام به ارث بردن Roth IRA باید در نظر داشته باشید:
قوانین همسر
هنگامی که یک همسر یک Roth IRA را از همسر متوفی خود به ارث می برد، به سادگی می تواند حساب را تصاحب کند. حداقل توزیع اعمال نمی شود و آنها می توانند پول را به صلاحدید خود برداشت کنند. آنها هیچ مالیات بر درآمدی بابت برداشت‌ها پرداخت نمی‌کنند و باید طی 10 سال تقویمی پس از تغییر مالکیت اصلی حساب، تمام وجوه را از حساب برداشت کنند.
با این حال، همسران می توانند دارایی های موجود در حساب را به یک Roth IRA ارثی به نام خود منتقل کنند و تصمیم بگیرند که همه توزیع ها را در طول عمر پنج ساله خود تقسیم کنند. پول همیشه در این سناریوها معاف از مالیات است.
همه وراث دیگر
به‌جز برخی از ورثه‌ها، همه وراث غیرهمسری که Roth IRA را به ارث می‌برند باید ظرف 10 سال پس از دریافت آن، صندوق را منحل کنند. در این مدت حداقل توزیع لازم وجود ندارد، بنابراین می‌توانید اجازه دهید حساب به مدت 10 سال کامل رشد کند قبل از اینکه تمام پول خود را به یکباره بیرون بکشید.
تا زمانی که صاحب حساب اصلی آن را بیش از پنج سال قبل از مرگ خود ایجاد کرده باشد، هیچ مالیاتی بر روی این پول پرداخت نخواهید کرد. اگر راث را خلق کردند IRA کمتر از پنج سال قبل از مرگ آنها، مالیات بر درآمد معمولی یا عایدی سرمایه را بر حسب مورد مدیون رشد حساب خواهید بود.
حک کردن
برخی از وراث از قانون 10 ساله مستثنی هستند. فرزندان صغیر، یعنی هرکسی که شما قیم قانونی برای او هستید، مدت تعلیق دارند. آنها مجبور نیستند در دوران کودکی هیچ برداشتی انجام دهند، اما باید ظرف 10 سال پس از 18 سالگی، پول را از این حساب برداشت کنند.
این قانون 10 ساله به هیچ وجه در مورد وراثی که دارای نوعی معلولیت قانونی هستند و همچنین برای افرادی که در 10 سال از تاریخ متوفی به دنیا آمده اند اعمال نمی شود. این حفره‌ها مانع از دستیابی IRS به هدف اصلی خود یعنی جلوگیری از انتقال ثروت معاف از مالیات از نسلی به نسل دیگر نمی‌شود.
برای اجتناب از یک رویداد مالیاتی باید ذینفعان را نام ببرید
مهم نیست کی هستید، الف روث ایرا یک وسیله نقلیه عالی برای اجتناب است سود سرمایه و مالیات بر درآمد این صندوق‌ها از رشد کاملاً بدون مالیات برخوردار هستند، بنابراین در حالت ایده‌آل شما فقط بر روی پولی که در ابتدا وارد کرده‌اید، مالیات پرداخت خواهید کرد. با این حال، بسته به نحوه مدیریت برنامه ریزی املاک خود، Roth IRA می تواند راه اندازی شود مالیات بر املاک. قانون کلی که باید به خاطر بسپارید این است که به محض ورود هر دارایی به دارایی شما، مشمول مالیات بر املاک می شود.
این به این معنی است که اگر هر دارایی را از طریق قانون وصیت نامه یا وصیت نامه خود تصویب کنید، مالیات بر دارایی می تواند اعمال شود. مطمئناً می توانید حساب های بازنشستگی را از طریق وصیت نامه، از جمله Roth IRA، به ورثه خود بسپارید. این به طور کلی به یکی از دو روش انجام می شود:
درآمد Roth IRA خود را به ورثه خود بسپارید: در این صورت، مجری شما حساب را فروخته، مالیات های مربوطه را پرداخت می کند و باقی مانده پول را طبق وصیت نامه بین وراث شما تقسیم می کند.
می توانید خود حساب را ترک کنید: در این صورت، وارث شما پورتفولیوی Roth IRA را تصاحب می‌کند و به طور بالقوه دارایی‌های آن را طبق قانون 10 ساله منحل می‌کند.
اکنون تعداد بسیار کمی از خانوارها مشمول مالیات بر املاک هستند. در زمان نگارش، سقف مالیات بر املاک فعلی ۱۲.۰۶ میلیون دلار برای افراد مجرد و ۲۴.۱۲ میلیون دلار برای زوج‌های متاهل تعیین شده است.
اگر ارزش دارایی شما کمتر از سقف باشد، اصلاً مالیاتی پرداخت نمی کنید. اگر ارزش آن بیشتر است، پس املاک شما قبل از هر گونه توزیع، مالیات مازاد بر آن را پرداخت می کند. به عنوان مثال، اگر فردی بمیرد و 12.5 میلیون دلار به فرزندان خود بپردازد، دارایی 440,000 دلار مالیات پرداخت خواهد کرد.
با این حال، برای جلوگیری از این مشکل، می توانید ذینفعان را در Roth IRA خود نام ببرید.
همه حساب های بازنشستگی به شما این امکان را می دهند که یک یا چند ذینفع را در حساب نام ببرید. اینها افرادی هستند که در صورت مرگ شما سبد سهام را تصاحب خواهند کرد. به طور بحرانی، این بدان معنی است که آنها بدون گذراندن فرآیند قانون املاک، پرتفوی را در اختیار می گیرند. آنها Roth IRA را به ارث نمی برند. در عوض، حساب به‌طور خودکار به آنها منتقل می‌شود، زیرا آنها قبلاً منافع مالکیت داشتند.
از آنجایی که ذینفعان به جای ارث، Roth IRA را دریافت می کنند، حساب بازنشستگی هرگز بخشی از دارایی شما نمی شود. این به ارزش مالیاتی دارایی شما کمک نمی کند، همچنین اگر به اندازه کافی ثروتمند باشید که یک رویداد مالیاتی را راه اندازی کنید، ارزش حساب مشمول مالیات بر دارایی نیست. برای حساب‌هایی که به‌ویژه دارای بودجه خوبی هستند، این می‌تواند تفاوت بزرگی ایجاد کند برنامه ریزی مالیات بر املاک.
خط پایین
بهترین راه برای انتقال Roth IRA به وراث خود، نام بردن آنها به عنوان ذینفع در حساب است. این اطمینان حاصل می کند که پورتفولیو هرگز بخشی از دارایی شما نمی شود و بنابراین هرگز مسائل مربوط به مالیات بر املاک را درگیر نمی کند زیرا از وثیقه اجتناب می کند در مجموع این به اکثر وارثان حداقل 10 سال فرصت می دهد تا وجوه را از حساب توزیع کنند.
نکاتی برای برنامه ریزی مالیاتی
یک مشاور مالی می تواند به شما کمک کند تا برای محافظت از آینده عزیزان خود، یک طرح املاک و مستغلات تنظیم کنید. پیدا کردن یک مشاور مالی واجد شرایط لازم نیست سخت باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.
مالیات بر املاک فدرال تنها راهی نیست که مالیات می تواند به اراده شما ضربه بزند. چند ایالت دارند قوانین مالیات بر ارث در مورد کتاب ها نیز که باید از آنها آگاه باشید.
اعتبار عکس: ©iStock.com/Zinkevych، ©iStock.com/MangoStar_Studio، ©iStock.com/PeopleImages
پست راهنمای Roth IRAs و مالیات بر املاک به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.
منبع: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html