مالیات بر ارث 401 (k) واقعاً برای شما هزینه دارد

به ارث بردن یک 401 (k) می تواند از منظر مالیاتی به برنامه مالی شما چروک بیافزاید. طبق قوانین مالیات بر ارث 401(k)، هر دارایی که از یک شخص به شخص دیگر منتقل می شود مشمول مالیات است. قوانین ارث بردن برنامه های بازنشستگی، از جمله طرح های محل کار و حساب های بازنشستگی فردی، لزوماً با قوانین ارث بردن املاک و مستغلات یا سایر دارایی ها یکسان نیست. اگر پیش بینی می کنید به ارث بردن 401 (k) از طرف والدین، همسر یا شخص دیگری، دانستن گزینه های خود برای به حداقل رساندن مسئولیت مالیاتی مهم است. آ مشاور مالی می تواند به شما کمک کند آن گزینه ها را مرتب کنید تا تصمیم خوبی بگیرید.

401(k) هنگام به ارث بردن چگونه مشمول مالیات می شود؟

La 401 (k) مالیات بر ارث قوانین معمولاً از ساختارهای مشابه قوانین مالیاتی پیروی می کنند که هنگام پرداخت مشارکت یا برداشت از این نوع برنامه بازنشستگی اعمال می شود. وقتی شخصی فوت می کند، 401(k) او بخشی از دارایی مشمول مالیات او می شود. این بدان معناست که هرگونه مالیات بر درآمد در حساب که در طول عمر آنها پرداخت نشده است، همچنان باید پرداخت شود.

طرح های سنتی 401 (k). با دلارهای قبل از مالیات تامین می شود. در حالی که این امر به پس انداز کنندگان اجازه می دهد تا در حین کار از سهم خود کسر کنند، برداشت ها با نرخ مالیات بر درآمد عادی خود در دوران بازنشستگی مشمول مالیات می شوند. ممکن است استثنایی برای برنامه های Roth 401 (k). با Roth 401 (k)، کمک ها با استفاده از دلارهای پس از مالیات انجام می شود. بنابراین برداشت های واجد شرایط از این طرح ها 100٪ بدون مالیات است.

اخباری را که می تواند بر امور مالی شما تأثیر بگذارد را از دست ندهید. اخبار و نکات را دریافت کنید برای اتخاذ تصمیمات مالی هوشمندانه با ایمیل نیمه هفتگی SmartAsset. این 100٪ رایگان است و می توانید هر زمان که بخواهید اشتراک خود را لغو کنید. ثبت نام امروز.

نحوه مالیات بر 401(k) موروثی به سه چیز بستگی دارد:

• رابطه بین مالک حساب و شخصی که 401(k) را به ارث برده است

• سن فردی که 401(k) را به ارث می برد

• صاحب حساب چند ساله بود که از دنیا رفتند

نحوه انتخاب شما برای دریافت 401(k) موروثی نیز می تواند در پرداخت مالیات بر آن تأثیر بگذارد.

چه کسی بر دارایی های موروثی 401 (k) مالیات می پردازد؟

شخصی که 401(k) را به ارث می برد، مسئول پرداخت هرگونه مالیات بدهی به حساب است. هنگامی که شخصی در یک طرح 401(k) در محل کار ثبت نام می کند یا a را ایجاد می کند انفرادی 401 (k) برای خود، آنها می توانند یک یا چند ذینفع را انتخاب کنند. پس از فوت مالک اصلی حساب، ذینفعان حساب حق دریافت هرگونه دارایی در حساب را دارند.

داستان ادامه دارد

همسران اغلب به عنوان ذینفعان اصلی نامیده می شوند، به این معنی که آنها حق دریافت وجوه باقی مانده در حساب را دارند. اگر یک ذینفع اولیه مالک حساب را فوت کرده باشد یا به دلایلی نمی‌خواهد 401(k) ارثی را مطالبه کند، پول به ذینفع احتمالی بعدی که نامش می‌رود می‌رود.

ذینفعی که دارایی 401(k) را به ارث می برد، مسئول پرداخت 401(k) مالیات بر ارث است. دارایی‌های موجود در حساب براساس نرخ مالیات بر درآمد عادی شما مشمول مالیات می‌شوند، نه نرخ مالیات مالک اصلی حساب. این امکان وجود دارد که شما را به سمت بالاتری سوق دهند براکت مالیاتبسته به میزان دریافتی شما از 401(k) ارثی.

با 401(k) ارثی چه کنم؟

کاری که انتخاب می‌کنید با 401(k) ارثی انجام دهید، می‌تواند به این بستگی دارد که به عنوان یک همسر یا غیرهمسر ارث می‌برید. اگر با مالک اصلی حساب ازدواج کرده اید و کمتر از 59.5 سال سن دارید، می توانید یکی از این کارها را انجام دهید:

• آن را پس بگیرید. اگر برای صورت‌حساب‌های پزشکی به پول 401(k) موروثی نیاز دارید، هزینه کالج یا سایر هزینه ها می توانید تمام آن را به صورت یکجا برداشت کنید. مطمئناً باید برای توزیع مالیات بپردازید.

• ولش کن. شما می توانید انتخاب کنید که پول را در طرح 401 (k) همسرتان بگذارید و از آن توزیع های منظم بگیرید و در حین رفتن، مالیات آن توزیع ها را بپردازید. با این حال، مجبور نیستید 10٪ جریمه برداشت زود هنگام در این توزیع ها بپردازید.

• رولش کن. همچنین می‌توانید وجوه به ارث رسیده 401 (k) را به طرح 401 (k) خود یا IRA منتقل کنید. این اجازه می دهد تا پول به رشد خود ادامه دهد و وجوه برای اهداف مالیاتی متعلق به شما در نظر گرفته شود.

• IRA به ارث رسیده است. همچنین می توانید یک 401(k) به ارث رسیده را به یک جدید تبدیل کنید IRA به ارث رسیده است. می‌توانید ترتیبی دهید که متولی طرح 401(k) دارایی‌ها را مستقیماً از طرف شما منتقل کند تا از پرداخت مالیات به عنوان توزیع اجتناب شود. IRA ارثی به شما این امکان را می دهد که بدون اعمال جریمه مالیاتی 10 درصد، برداشت های اولیه را انجام دهید.

توجه به این نکته ضروری است که با این گزینه ها، اینکه آیا همسر شما در زمان مرگ 70.5 سال داشته است می تواند تعیین کند که چه زمانی باید مصرف کنید. حداقل توزیع مورد نیاز از 401 (k) به ارث برده شده است.

اگر شما یک ذینفع غیرهمسر هستید و 401(k) را به ارث می برید، گزینه های شما برای مدیریت آن کمی متفاوت است. زیر قانون امن، باید تمام دارایی ها را از 401(k) به ارث برده ظرف 10 سال پس از مرگ صاحب حساب اصلی برداشت کنید. هر پولی که پس از پایان دوره 10 ساله در حساب باقی بماند مشمول جریمه مالیاتی 50 درصدی خواهد بود. استثنائات این قانون برای خردسالان و افراد ذینفعی که از کار افتاده یا بیمار مزمن هستند مجاز است.

بنابراین می توانید یک توزیع مجموع را انتخاب کنید یا توزیع را پخش کنید. در هر صورت، بر مبالغی که از طرح دریافت می کنید، مالیات بر درآمد دریافت خواهید کرد. همچنین می‌توانید گزینه ارثی IRA را انتخاب کنید، که می‌تواند میزان مالیات‌های بدهکار را در طول عمر شما، بسته به براکت مالیاتی شما، کاهش دهد.

چگونه از مالیات بر ارث بر روی 401(k) خود اجتناب کنم؟

ساده ترین راه برای اجتناب از مالیات بر ارث 401 (k) به عنوان یک همسر ممکن است این باشد که پول را به یک IRA ارثی منتقل کنید. این به شما امکان می دهد بدون اینکه مشمول جریمه 10 درصدی برداشت زودهنگام شوید، همچنان ذینفع پول باقی بمانید. علاوه بر این، تا زمانی که همسرتان به سن 72 سالگی نرسد، مجبور نیستید حداقل توزیع‌های لازم را از حساب دریافت کنید.

اگر همسرتان در سنین پایین‌تر فوت کرده و فاصله سنی بین شما وجود داشته باشد، این می‌تواند به نفع شما برای به حداقل رساندن مالیات بر ارث بر روی 401(k) باشد. اگر بخواهید پول را به IRA خود بریزید، قوانین استاندارد RMD اعمال می شود. این بدان معناست که RMD زمانی شروع می شود که به سن 72 سالگی برسد و بر اساس امید به زندگی شما باشد.

یک گزینه دیگر برای اجتناب از مالیات بر ارث 401 (k) وجود دارد. شما می توانید انصراف از ارث در مجموع اگر 401(k) موروثی را رد کنید، پول به ذینفع احتمالی بعدی منتقل می شود. اگر ترجیح می دهید از سردرد مالیات بر ارث 401 (k) اجتناب کنید، این چیزی است که ممکن است در نظر بگیرید، یا لزوماً به پول نیاز ندارید یا ترجیح می دهید آن را به شخص دیگری واگذار کنید.

خط پایین

اگر از پیامدهای مالیاتی احتمالی آگاه نباشید، به ارث بردن یک 401 (k) از همسر یا والدین می‌تواند شما را از نظر مالی ناامید کند. اگر می‌دانید که به‌عنوان ذینفع 401(k) شخص دیگری یا یک طرح مشابه، مانند حساب 403(b) یا 457 فهرست شده‌اید، برنامه‌ریزی از قبل می‌تواند به شما کمک کند تا از هر گونه موقعیت مالیاتی دشوار اجتناب کنید.

نکات برنامه ریزی مالیاتی

• اگر یک 401 (k) دارید که قصد دارید آن را به شخص دیگری منتقل کنید، مهم است که در نظر داشته باشید که چگونه ممکن است بر روی طرح املاک شما به طور کلی تأثیر بگذارد. و در طول عمر خود، ممکن است بخواهید از 401(k) خود تا حداکثر پتانسیل خود استفاده کنید تا بیشترین سود مالیاتی را به دست آورید. این می تواند به معنای حداکثر کردن سهم سالانه باشد، از جمله کمک های جبرانی پس از رسیدن به سن 50 سالگی. استفاده کامل از 401(k) یا IRA می تواند به جبران بخشی از آنچه ممکن است در مالیات بر عایدی سرمایه بپردازید، کمک کند. حساب کارگزاری مشمول مالیات.

• صحبت با یک مشاور مالی در مورد اینکه چگونه به ارث بردن یک 401(k) ممکن است بر شما تأثیر بگذارد و گزینه های شما برای به حداقل رساندن مالیات های بدهکار چیست، صحبت کنید. پیدا کردن یک مشاور مالی واجد شرایط لازم نیست سخت باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی در منطقه خود مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.

اعتبار عکس: ©iStock.com/PeopleImages