چگونه می توانم درآمد ناخالص تعدیل شده اصلاح شده را برای مالیات های خود محاسبه کنم؟

IRS از درآمد ناخالص تعدیل‌شده (MAGI) شما استفاده می‌کند تا مشخص کند آیا واجد شرایط دریافت مزایای مالیاتی مهم مانند کسر سهم از حساب بازنشستگی فردی (IRA) و کمک به Roth IRA هستید یا خیر. بسیاری از مالیات دهندگان با الف مشورت می کنند مشاور مالی تا استراتژی مالیاتی خود را برای اهداف بازنشستگی خود به حداکثر برسانند. بیایید نگاهی به درآمد ناخالص تعدیل‌شده شما بیندازیم و نحوه تأثیر آن بر صورت‌حساب مالیاتی را بررسی کنیم.

تعریف مالیات از درآمد ناخالص تعدیل شده تعدیل شده

به عبارت ساده، MAGI شما مجموع شماست درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI)، درآمد بهره معاف از مالیات شما و کسورات خاص اضافه شده است. IRS از MAGI برای تعیین اینکه آیا شما واجد شرایط مزایای مالیاتی خاصی هستید یا خیر استفاده می کند زیرا می تواند تصویر مالی جامع تری ارائه دهد.

برای بسیاری از مالیات دهندگان، MAGI آنها با AGI آنها یکسان است. اما، اگر شما غیر مشمول مالیات تامین اجتماعی مزایا، بهره معاف از مالیات و درآمد خارجی بدون مالیات، باید آنها را هنگام محاسبه MAGI خود به AGI خود اضافه کنید.

محاسبه درآمد ناخالص تعدیل شده شما

قبل از اینکه بتوانید MAGI خود را محاسبه کنید، باید بدانید که چگونه درآمد ناخالص تعدیل شده خود را محاسبه کنید. AGI شما نشان می دهد که پس از تفریق چقدر درآمد مشمول مالیات دارید کسرهای فوق العاده از درآمد ناخالص شما

درآمد ناخالص شما درآمد قبل از مالیات است. این شامل تمام درآمدها، انعام ها و دستمزد شما، به علاوه سود مشمول مالیات، سود سهام، مزایای بیکاری و توزیع های بازنشستگی مشمول مالیات است.

هنگام محاسبه AGI خود، تنظیمات واجد شرایط را کسر خواهید کرد:

• پرداخت نفقه (اگر طلاق شما قبل از سال 2019 قطعی شده باشد)

• هزینه های مربی

• حساب پس انداز سلامت (HSA) مشارکت ها

• کسورات IRA

• سود وام دانشجویی

شما می توانید سایر کسر مالیات را در خود بیابید فرم 1040.

محاسبه درآمد ناخالص تعدیل شده شما

برای دریافت MAGI خود، باید سود و هزینه‌هایی را که از AGI کسر می‌کردید، اضافه کنید. از آنجا که بسیاری از آنها غیر معمول هستند، تعجب نکنید اگر MAGI و AGI شما یکسان است.

داستان ادامه دارد

این کسرها شامل موارد زیر است:

برخی از استثنائات برای برخی از هزینه های پذیرش، درآمد حاصل از خارج و درآمد اوراق پس انداز ایالات متحده نیز برای تکمیل محاسبه MAGI شما اضافه می شود.

چگونه IRS از MAGI و AGI برای محاسبه مزایا استفاده می کند

هم MAGI و هم AGI شما در تعیین اینکه کدام کسر و اعتبار واجد شرایط هستید، نقش دارند. و اگر AGI شما نمایش دقیقی از وضعیت مالی شما ارائه نکند، IRS ممکن است به MAGI شما نگاه کند.

AGI شما برای تعیین اعتبار مالیاتی خاص و معافیت ها استفاده می شود. اعتبارات سال مالیاتی 2022 شامل مراقبت از کودکان و افراد تحت تکفل، سالمندان یا معلولان دائمی، فرزندخواندگی و اعتبار مالیات بر درآمد کسب شده (EITC). معافیت های رایج برای سال 2022 شامل کسورات جزئی، حق بیمه وام مسکن، کمک های خیریه و کسورات پزشکی واجد شرایط است.

در مقایسه، MAGI شما بر میزان بهره وام دانشجویی که می توانید کسر کنید تأثیر می گذارد. بنابراین اگر به عنوان یک مالیات دهنده برای سال مالیاتی 2022 ثبت نام کرده اید و MAGI شما بیش از 85,000 دلار (بیش از 170,000 دلار برای پرونده های مشترک) بوده است، نمی توانید کسر بهره وام دانشجویی را درخواست کنید. مالیات دهندگان مجرد دارای MAGI بین 70,000،85,000 تا 140,000،170,000 دلار (XNUMX،XNUMX تا XNUMX،XNUMX دلار برای پرونده های مشترک) می توانند بخشی از بهره ای را که پرداخت کرده اند کسر کنند.

سایر موارد استفاده از درآمد ناخالص تعدیل‌شده

علاوه بر تعیین کسر مالیات عمومی که واجد شرایط آن هستید، MAGI شما همچنین برای تعیین سهم به حساب‌های بازنشستگی خاص استفاده می‌شود. همچنین برای تعیین میزان اعتباری که ممکن است برای مزایای خاص دریافت کنید استفاده می شود. بیایید به چیزهایی که MAGI ممکن است تأثیر بگذارد و معمولاً استفاده می شود نگاهی بیندازیم:

• IRA سنتی مشارکت ها: به طور مشابه، اگر تحت پوشش یک برنامه بازنشستگی محل کار برای سال مالیاتی 2022 قرار می گرفتید و به عنوان مالیات دهنده مجرد ثبت نام می کردید، اگر MAGI شما 78,000 دلار بود (بیش از 129,000 دلار برای متقاضیان مشترک) نمی توانستید کسر سنتی IRA را درخواست کنید.

• روث ایرا مشارکت ها: از طرف دیگر، MAGI شما همچنین برای محاسبه حداکثر مبلغی که می توانید به Roth IRA خود کمک کنید، استفاده می شود. برای سال مالیاتی 2022، تا زمانی که MAGI شما کمتر از 6,500،7,500 دلار (50،138,000 دلار برای بایگانی‌های مشترک) باشد، می‌توانند 218,000 دلار (138,000 دلار در صورت داشتن سن 153,000 سال یا بیشتر) کمک کنند. مالیات دهندگان دارای MAGI بین 218,000 تا 228,000 دلار (XNUMX دلار تا XNUMX دلار) می توانند سهمی جزئی در Roth IRA داشته باشند.

• واجد شرایط بودن برای Premium اعتبارات مالیاتی: همچنین باید توجه داشته باشید که MAGI شما برای محاسبه واجد شرایط بودن شما برای اعتبارات مالیاتی حق بیمه و سایر پس اندازهایی که می تواند در بیمه درمانی بازار، Medicaid و برنامه بیمه سلامت کودکان (CHIP) اعمال شود، استفاده می شود.

خط پایین

چه بدانید چه ندانید، درآمد ناخالص تعدیل شده شما مهم است زیرا بر بدهی مالیاتی شما تأثیر می گذارد. این چیزی است که دولت فدرال برای تصمیم گیری در مورد اینکه آیا شما واجد شرایط معافیت های مالیاتی خاص هستید یا خیر، استفاده می کند. و در برخی موارد، ممکن است بازتاب بهتری از وضعیت مالی شما نسبت به درآمد ناخالص تعدیل شده شما ارائه دهد. اگر مطمئن نیستید که آیا MAGI شما بر تعداد کسر مالیات و اعتباراتی که می توانید مطالبه می کنید تأثیر می گذارد یا خیر، ممکن است بخواهید با یک متخصص مالیات ملاقات کنید.

نکاتی برای ثبت مالیات

• تشخیص اینکه کدام کسر مالیات و اعتبار برای آنها واجد شرایط هستید می تواند پیچیده باشد. آ مشاور مالی می تواند به شما کمک کند تا یک استراتژی مالیاتی را برای اهداف مالی خود به حداکثر برسانید. پیدا کردن یک مشاور مالی تایید شده لازم نیست سخت باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند, در حال حاضر آغاز شده است.

• هنگامی که کسورات و اعتبارات خود را مشخص کردید، ممکن است بخواهید ببینید اظهارنامه مالیاتی شما چگونه است. SmartAsset ماشین حساب اظهارنامه مالیاتی می تواند به شما کمک کند تخمین بزنید که آیا بازپرداخت دریافت خواهید کرد یا به دولت بدهکار هستید.

• بسیاری از مردم در مورد ثبت مالیات استرس دارند، اما این خدمات تشکیل پرونده مالیاتی می تواند روند را آسان تر کند. لیست ما را بررسی کنید بهترین نرم افزار تشکیل پرونده مالیاتی، و لیست ما از بهترین نرم افزار مالیات آنلاین رایگان.

اعتبار عکس: ©iStock.com/andresr، ©iStock.com/RichVintage، ©iStock.com/KucherAV

پست درآمد ناخالص تعدیل شده چیست؟ به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.