در اینجا نحوه پرداخت 0% مالیات بر عایدی سرمایه با درآمد شش رقمی آورده شده است

طبیعی است که روی زیان پرتفوی متمرکز شویم، به خصوص با S&P 500 بیش از 20 درصد در سال کاهش یافته است.

اما ممکن است پس از سال‌ها رشد همچنان سود داشته باشید، و سود می‌تواند واجد شرایط مالیات 0% بسته به درآمد شما باشد.

کارشناسان مالی می گویند که آستانه ها ممکن است بالاتر از حد انتظار شما باشد - حتی شش رقم درآمد مشترک برای یک زوج متاهل.

دیل براون، رئیس هیئت مدیره در توضیح داد که بسیاری از سرمایه گذاران به دو نرخ برای سود بلندمدت سرمایه فکر می کنند، 15% و 20% مشاوران سرمایه گذاری سلم در وینستون-سالم، کارولینای شمالی، که در رتبه ششم CNBC در سال 2022 قرار گرفت. لیست FA 100.

اما در واقع چهار نرخ وجود دارد - 0٪، 15٪، 20٪ و 23.8٪ با 3.8 درصد اضافه شارژ برای افراد با درآمد بالاتر براون گفت: «من مشتریانی با درآمد شش رقمی پایین داشته ام که هیچ مالیاتی پرداخت نکرده اند. 

به این صورت است: در نرخ‌ها از «درآمد مشمول مالیات» استفاده می‌شود که با کم کردن کسورات استاندارد یا جزئی از درآمد ناخالص تعدیل‌شده شما محاسبه می‌شود، که درآمد منهای کسرهای به اصطلاح «بالاتر از خط» است.

برای سال 2022، شما ممکن است واجد شرایط 0٪ نرخ سود سرمایه بلندمدت با درآمد مشمول مالیات 41,675 دلار یا کمتر برای افراد مجرد و 83,350 دلار یا کمتر برای زوج های متاهل باشید که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند.

در حالی که زوجی که 100,000 دلار درآمد دارند ممکن است تصور کنند که واجد شرایط 0% سود بلندمدت سرمایه نیستند، براون گفت که سرمایه گذاران باید اعداد را کاهش دهند.

به عنوان مثال، فرض کنید یک زوج بازنشسته 30,000 دلار سود معاف از مالیات، 25,000 دلار درآمد معمولی و 75,000 دلار سود سرمایه و سود سهام بلند مدت دارند. درآمد ناخالص آنها 100,000 دلار است زیرا شامل بهره معاف از مالیات نمی شود. 

پس از کم کردن کسر استاندارد 27,000 دلار، آنها با 73,000 دلار درآمد مشمول مالیات باقی می‌مانند که در محدوده 0% مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت برای سال 2022 قرار می‌گیرد. 

براون گفت، حتی اگر درآمد مشمول مالیات یک زوج بالاتر از 83,350 دلار باشد، بخشی از درآمد آنها ممکن است همچنان در گروه 0 درصد سود سرمایه بلندمدت قرار گیرد.

فرض کنید همین زوج بازنشسته 30,000 دلار سود معاف از مالیات، 25,000 دلار درآمد عادی و 100,000 دلار سود سرمایه و سود سهام بلندمدت داشتند.

در این صورت درآمد ناخالص آنها 125,000 دلار و درآمد مشمول مالیات 98,000 دلار است. از آنجایی که کسر استاندارد 27,000 دلار از 25,000 دلار درآمد معمولی فراتر می رود، 98,000 دلار کاملاً سود سرمایه و سود سهام بلند مدت است.

این بدان معناست که 83,350 دلار با نرخ 0 درصد مشمول مالیات است و این زوج 15 درصد مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت در 14,650 دلار باقی مانده بدهکار هستند.

براون گفت: «این مزیت براکت 0 درصد است.

هنگامی که بازار سهام سقوط می کند، بسیاری از سرمایه گذاران روی آن تمرکز می کنند برداشت مالیات، یا استفاده از زیان برای جبران سایر سودها.

کوری رابینسون، معاون رئیس جمهور و مدیر پورتفولیو در گفت، اما اگر دارایی های شما هنوز نسبت به سال های گذشته افزایش داشته باشد، ممکن است دستاوردهای برداشت را نیز کشف کنید. مدیریت سرمایه گذاری تام جانسون در اوکلاهاما سیتی که در رده 30 لیست FA 100 قرار گرفت.

او گفت: «مزایای این است که مالیات‌ها صفر است، چه سود سهام یا سود سرمایه» تا زمانی که شما زیر آستانه درآمد مشمول مالیات باشید.

برای سرمایه گذارانی که در براکت 0% هستند، این امکان وجود دارد که مالیات بر سودهای آتی کاهش یابد.

از آنجایی که مالیات بر اساس تفاوت بین ارزش فروش و قیمت اصلی است، می‌توانید دارایی سودآور را بفروشید و برای افزایش قیمت خرید مجدداً خرید کنید.

رابینسون گفت: "زیبایی سود بردن این است: شما می توانید بلافاصله دوباره سرمایه گذاری کنید." قانون فروش شستشو.

او گفت، اگرچه قانون فروش شستشو در صورت خرید دارایی «قابل ملاحظه یکسان» در بازه زمانی 30 روزه قبل یا بعد از فروش، ضررهای برداشت شده را مسدود می کند، اما این قانون در مورد سود اعمال نمی شود.

براون گفت خواه دارایی ها را برای درآمد بفروشید یا از یک استراتژی مالیاتی بلندمدت استفاده کنید، ممکن است فرصت هایی برای برداشت سود در سال های کم درآمد وجود داشته باشد.

او گفت، برای مثال، اگر بازنشسته شوید اما فوراً تأمین اجتماعی، مستمری یا برداشت از حساب های بازنشستگی پیش از مالیات را دریافت نکنید، ممکن است شکاف درآمدی وجود داشته باشد.

براون گفت: همچنین ممکن است در طول یک سال با از دست دادن شغل موقت درآمد مشمول مالیات کمتری داشته باشید.

رابینسون اضافه کرد: «مهمترین چیز زمان بندی است.