در اینجا نحوه به تاخیر انداختن برداشت های ضروری از حساب های بازنشستگی آورده شده است

در حالی که یک قانون جدید سن شما را افزایش می دهد که باید از حساب های بازنشستگی خاصی برداشت کنید، دو راه برای به تاخیر انداختن این شرط وجود دارد.

امسال، سالمندان باید حداقل توزیع مورد نیاز خود یا RMD را از برنامه های IRA، 401(k)s، و 403 (b) در 73 سال دریافت کنند، از 72 - به لطف قانون بازنشستگی پرزیدنت بایدن در دسامبر امضا کرد. این امر حتی به سن 75 سالگی در سال 2033 ادامه خواهد یافت.

با به تأخیر انداختن برداشت، سرمایه‌گذاری‌های شما بدون مالیات به رشد خود ادامه می‌دهد و همچنان دلارهای معوق مالیاتی بیشتری به دست می‌آورید. بنابراین انتظار طولانی‌تر می‌تواند برای کسانی که توانایی پرداخت آن را دارند یک امتیاز مالی باشد.

در اینجا نحوه این اتفاق می‌افتد.

دامن زدن به RMD

یک استثنا که ممکن است به شما امکان دهد RMD خود را از طرح 401(k) یا (403(b) تحت حمایت کارفرما حتی پایین تر از این خط فشار دهید، به سادگی بازنشست نشدن است.

اگر ادامه دهید کار در سن 73 سالگی و مالک بیش از 5 درصد از کسب و کاری که در آن کار می کنید، ندارید، طبق گفته، اکثر برنامه های کارفرما به شما اجازه می دهند RMD خود را تا اول آوریل سال بعد از بازنشستگی از طرح آن کارفرما به تعویق بیندازید. انتشارات IRS 575.

IRS هیچ قانون روشنی در مورد تعداد ساعات کار برای استفاده از معافیت هنوز کار ندارد، بنابراین اگر کارفرما شما را یک کارمند فعال بداند، موقعیت پاره وقت در حین بازنشستگی ممکن است کارساز باشد.

اما می تواند مشکل ساز شود. همانطور که گفته شد، اگر بیش از 5٪ از شرکت را در اختیار داشته باشید، نمی توانید از RMD خود اجتناب کنید. و این آنقدرها هم که به نظر می رسد ساده نیست. برای مثال، این فقط مالکیت شخصی شما در یک تجارت نیست. هر مالکیت iکسب و کار توسط والدین، همسر، فرزند یا نوه نیز در تعیین اینکه آیا شما آن معیارها را برآورده می کنید، شامل می شود.

و زمانی که تصمیم به بازنشستگی رسمی می‌گیرید، در زمان شروع RMD شما تفاوت ایجاد می‌کند. زمان اهمیت دارد. اگر قصد دارید در پایان سال بازنشسته شوید، سعی کنید خروج خود را تا ژانویه پیش ببرید. به این ترتیب، می توانید شروع RMD های خود را تا 1 آوریل سال تقویم بعدی به عقب برگردانید.

البته، شما باید مفاد طرح 401(k) خود را با بخش منابع انسانی خود بررسی کنید و آن را توسط یک متخصص مالیات اجرا کنید.

داستان ادامه دارد

در اینجا یک هشدار مهم وجود دارد: دکمه مکث برای همه حساب‌های بازنشستگی با بودجه قبل از مالیات اعمال نمی‌شود - فقط برای برنامه کارفرمای فعلی شما. بنابراین شما هنوز در حال گرفتن RMD از هر IRA (از جمله IRAهای SEP و SIMPLE) یا هر حساب بازنشستگی معوق مالیاتی که در برنامه کارفرمای سابق دارید، هستید.

به راث یا نه به راث

استراتژی دیگر برای دوری از قانون RMD، تبدیل IRA سنتی یا بخشی از آن به Roth IRA است. Roth IRA حداقل توزیع های لازم را در طول عمر مالک اصلی ندارد و وراث شما ممکن است دارایی ها را بدون مالیات به ارث ببرند. به علاوه، هیچ محدودیت درآمدی در مورد اینکه چه کسی می تواند دارایی های واجد شرایط IRA را تبدیل کند، وجود ندارد.

"بسیاری از مالیات دهندگان تبدیل Roth را بین بازنشستگی و زمانی که باید RMD دریافت کنند، زمانی که در گروه های مالیاتی پایین تر قرار دارند، انجام می دهند." حسابدار رسمی in نیویورک و یک کارشناس IRA به Yahoo Finance گفت.

با این حال، عوامل بزرگی وجود دارد که باید در نظر گرفت.

با تبدیل Roth، اکنون بر روی مبلغ تبدیل، مالیات بر درآمد فدرال را پرداخت می‌کنید، اما هیچ‌کدام از درآمدهای آینده را تا زمانی که برداشت صورت می‌گیرد، پنج سال است که حساب باز بوده و سن شما 59 سال و نیم یا بیشتر است یا از کار افتاده است، پرداخت نمی‌کنید. اگر شرایط لازم را نداشته باشید، علاوه بر مالیات، با جریمه 10 درصدی مواجه خواهید شد.

برخی از ملاحظات کلیدی تبدیل: اگر انتظار دارید مالیات های بالاتری در آینده وجود داشته باشد، این می تواند یک پیروزی برای شما باشد. همچنین در صورتی که درآمد مشمول مالیات شما کاهش یافته باشد یا ارزش حساب‌های بازنشستگی شما کاهش یافته باشد، زمان‌بندی می‌تواند مطابقت داشته باشد، که ممکن است در سال گذشته اتفاق افتاده باشد.

گفته می شود، هزینه اولیه می تواند قابل توجه باشد زیرا اکنون مالیات بر درآمد فدرال را برای تبدیل پرداخت خواهید کرد. گزینه های خود را با دقت بسنجید.

کری خبرنگار و ستون نویس ارشد یاهو فاینانس است. او را در توییتر دنبال کنید kerryhannon.

برای دریافت آخرین اخبار اقتصادی و شاخص های اقتصادی اینجا را کلیک کنید تا به شما در تصمیم گیری های سرمایه گذاری کمک کند

آخرین اخبار مالی و تجاری مربوط به Yahoo Finance را بخوانید

برنامه Yahoo Finance را دانلود کنید اپل or آندروید

دنبال Yahoo Finance در توییتر, فیس بوک, اینستاگرام, Flipboard, لینکو یوتیوب