به من کمک کنید تا "بهترین راه" را برای مدیریت IRA درک کنم. آیا پرداخت مالیات در حال حاضر بهتر است یا در دوران بازنشستگی؟

 بهترین راه برای رسیدگی به حساب بازنشستگی فردی (IRA) کدام است؟ بگذار بنشیند و درآمد کسب کند، سپس مالیات برداشت در دوران بازنشستگی را پرداخت کند؟ یا آن را به Roth IRA بفرستید؟ آیا الان باید مالیات را پرداخت کنم و بعداً پول معاف از مالیات بگیرم؟ و آیا می توانم مالیات های مربوط به rollover را از خود حساب rollover بگیرم؟

-پت

وقتی به این فکر می کنید که آیا IRA سنتی را به Roth IRA تبدیل کنید، باید بیشتر از ضربه مالیاتی فوری در نظر بگیرید.

در حالی که مالیات در اینجا نقش مهمی ایفا می کند، آنها تنها عامل بازی نیستند. بنابراین، زمانی که متوجه می شوید آیا تبدیل Roth برای امور مالی فعلی و آینده شما منطقی است یا خیر، باید به تصویر کامل نگاه کنید. (و منطقی است که با الف مشورت کنید مشاور مالی یا مشاور مالیاتی قبل از انجام این حرکت مطمئن شوید که همه آن به درستی انجام شده است.)

IRA های سنتی در مقابل راث

قبل از اینکه به عوامل تبدیل بپردازیم، اجازه دهید به طور خلاصه در مورد تفاوت های IRA سنتی و Roth صحبت کنیم. باز هم، اکثر مردم بر اثرات مالیاتی تمرکز می کنند، اما چندین عامل دیگر وجود دارد که این دو نوع حساب بازنشستگی را از هم جدا می کند. این تفاوت‌ها Roth IRA را برای بسیاری از مردم انتخابی برنده می‌کند.

برخی از تفاوت های کلیدی بین IRA سنتی و Roth عبارتند از:

زمان بندی مالیاتی: مشارکت های سنتی IRA (به طور کلی) زمانی که انجام می شوند از مالیات کسر می شوند، و همه برداشت ها در هنگام برداشت مشمول مالیات می شوند. کمک‌های Roth IRA کسر مالیات نیستند، و همه برداشت‌ها در صورت دریافت معاف از مالیات هستند (تا زمانی که قوانین را رعایت کنید). این بدان معناست که درآمد در Roth IRA هرگز مشمول مالیات نمی شود.

دسترسی آسان تر به پول شما: برداشت‌های سنتی IRA که قبل از سن بازنشستگی انجام می‌شود مشمول 10 درصد جریمه علاوه بر مالیات بر درآمد است. کمک‌های Roth IRA - اما نه درآمدها - را می‌توان در هر زمان بدون جریمه برداشت کرد زیرا قبلاً مالیات پرداخت کرده‌اید، بنابراین می‌توانید در صورت نیاز به پول خود دسترسی داشته باشید (پس از گذشت پنج سال از سالگرد تبدیل).

حداقل توزیع های مورد نیاز (RMD): با IRA های سنتی، باید شروع به مصرف کنید RMD ها هنگامی که به سن 72 سالگی رسیدید. با Roth IRA، اگر نمی خواهید، هرگز مجبور به دریافت توزیع نیستید.

داستان ادامه دارد

کاهش درآمد مشمول مالیات: برداشت‌های سنتی IRA مشمول مالیات بر درآمد معمولی هستند و درآمد مشمول مالیات شما را افزایش می‌دهند. برداشت های Roth IRA مشمول مالیات نیستند و در درآمد مشمول مالیات لحاظ نمی شوند. درآمد مشمول مالیات کمتر می تواند شما را در گروه مالیاتی پایین تری نگه دارد. به عنوان یک امتیاز اضافی، می تواند به شما کمک کند در دوران بازنشستگی از پرداخت مالیات بر درآمد مزایای تامین اجتماعی اجتناب کنید.

ارث معاف از مالیات: وارثان شما مالیات بر برداشت از IRA های سنتی به ارث رسیده است. وارثانی که از IRA های موروثی Roth برداشت می کنند، تا زمانی که قانون پنج ساله رعایت شده باشد، هیچ مالیات بر درآمدی نخواهند پرداخت.

به این دلایل، بسیاری از مردم می توانند از تبدیل IRA سنتی به Roth IRA در درازمدت بهره ببرند. اما قبل از اینکه برای انجام این حرکت مسابقه دهید، بهترین راه را برای مدیریت آن در نظر بگیرید تا در نهایت دچار مشکلات مالی نشوید.

چه زمانی باید به Roth IRA تبدیل شود

از آنجایی که وقتی IRA سنتی را به Roth IRA تبدیل می کنید، با یک صورتحساب مالیاتی بزرگتر مواجه می شوید، باید این کار را به صورت استراتژیک انجام دهید. اگر درآمد نوسانی دارید، منطقی است که در یک سال با درآمد پایین تر تبدیل بیشتری کنید و از تبدیل در سال با درآمد بالاتر اجتناب کنید.

همچنین می‌توانید IRA سنتی خود را به‌جای انجام یک‌باره، به صورت بلوک تبدیل کنید. شما باید چندین سالگرد پنج ساله را ردیابی کنید، اما می‌توانید بار مالیات بر درآمد فعلی را در طول چندین سال تقسیم کنید، نه اینکه مجبور باشید یکباره مبلغ هنگفتی را تهیه کنید.

در مورد زمان بندی، هرچه از بازنشستگی دورتر باشید، تبدیل بهتر به شما کمک خواهد کرد. درآمد معاف از مالیات در Roth زمان بیشتری برای جمع آوری و تسریع خواهد داشت و شما را با یک تخم لانه بدون مالیات بزرگتر برای آینده می گذارد.

وقتی تبدیل Roth IRA معنی ندارد

همچنین شرایطی وجود دارد که تبدیل Roth معنی ندارد.

به عنوان مثال، اگر تقریباً آماده هستید یا از قبل دریافت می کنید تامین اجتماعی و مزایای Medicare، انجام تبدیل Roth درآمد مشمول مالیات شما را افزایش می‌دهد و به طور بالقوه منجر به تامین اجتماعی مشمول مالیات و افزایش حق بیمه مدیکر می‌شود.

یا اگر قبلاً بازنشسته شده اید و از وجوه موجود در IRA سنتی خود برای پوشش هزینه های زندگی خود استفاده می کنید، ضربه مالیاتی فعلی می تواند پرداخت صورت حساب های شما را دشوارتر کند. دلیل دیگری برای نادیده گرفتن این استراتژی: شما وجوه غیر بازنشستگی کافی برای پرداخت مالیات در دسترس ندارید، که می تواند تبدیل را به یک پیشنهاد بازنده تبدیل کند.

قانون 5 ساله برای تبدیل Roth 

تبدیل‌های Roth IRA با محدودیت خاصی همراه است: شما نمی‌توانید قبل از پنج‌سالگی تبدیل، برداشت‌های بدون جریمه از Roth IRA دریافت کنید. و اگر آن را در چندین سال مالیاتی تقسیم کنید، برای هر تبدیل به طور جداگانه اعمال می شود.

ساعت پنج ساله از ابتدای سال مالیاتی شروع می شود که طی آن IRA را تبدیل کرده اید. بنابراین، برای مثال، اگر در 25,000 نوامبر 15، 2022 دلار را از IRA سنتی به Roth تبدیل کنید، ساعت از 1 ژانویه 2022 شروع می شود. این بدان معناست که می توانید برداشت های بدون جریمه را پس از 1 ژانویه 2027 شروع کنید - کمتر از پنج سال کامل از تاریخ تبدیل واقعی.

این قانون از مردم جلوگیری می‌کند تا جریمه مالیاتی 10 درصدی را برای برداشت‌های زودهنگام از IRA سنتی انجام دهند. پس روی تبدیل Roth خود فوراً روی برداشت بدون مالیات حساب نکنید.

برخورد با مالیات تبدیل Roth

وسوسه انگیز است که از بخشی از وجوه جابجایی برای پرداخت مالیات بر روی تبدیل Roth خود استفاده کنید - اما این یک اشتباه بزرگ خواهد بود.

مطمئن شوید که به اندازه کافی پس انداز معمولی برای پرداخت کل صورتحساب مالیات بر روی تبدیل خود دارید.

هر مبلغی که از IRA سنتی خارج می‌کنید و به Roth IRA جدید نمی‌رود، به‌عنوان برداشت زودهنگام حساب می‌شود. این بدان معناست که علاوه بر مالیات بر درآمد معمولی بدهی، آن پول نیز مشمول جریمه 10 درصدی برداشت زود هنگام خواهد بود.

به عنوان مثال، فرض کنید که می خواهید 20,000 دلار را از IRA سنتی به Roth IRA تبدیل کنید. شما تخمین می زنید که مالیات بر درآمد در تبدیل 2,000 دلار (یا 10٪ از کل) خواهد بود. اگر 2,000 دلار از مبلغ جابجایی خودداری کنید، تبدیل Roth شما فقط 18,000 دلار خواهد بود.

2,000 دلار دیگر به عنوان برداشت زودهنگام در نظر گرفته می شود ... و در نهایت 200 دلار اضافی در جریمه های IRS مدیون خواهید بود. به علاوه، Roth شما برای شروع پول کمتری در اختیار خواهد داشت و این به معنای کاهش درآمد معاف از مالیات در طول زمان است.

خط پایین

از بخشی از وجوه تبدیل برای پرداخت مالیات استفاده نکنید. در حال حاضر جریمه و افزایش درآمد در دراز مدت برای شما هزینه خواهد داشت.

Michele Cagan، CPA، یک ستون نویس برنامه ریزی مالی SmartAsset است و به سوالات خوانندگان در مورد موضوعات مالی شخصی و مالیات پاسخ می دهد. سوالی دارید که دوست دارید به آن پاسخ دهید؟ پست الکترونیک [ایمیل محافظت شده] و سوال شما ممکن است در ستون آینده پاسخ داده شود.

لطفاً توجه داشته باشید که Michele در پلتفرم SmartAdvisor Match شرکت نمی کند.

نکات سرمایه گذاری و برنامه ریزی بازنشستگی

• برای راهنمایی در مورد نحوه رسیدگی به حساب های بازنشستگی، با یک مشاور مالی همکاری کنید. پیدا کردن یک مشاور مالی واجد شرایط لازم نیست سخت باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی در منطقه خود مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.

• همانطور که برای درآمد در دوران بازنشستگی برنامه ریزی می کنید، مراقب تامین اجتماعی باشید. استفاده کنید ماشین حساب تامین اجتماعی SmartAsset برای دریافت ایده ای از مزایای شما در دوران بازنشستگی.

اعتبار عکس: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

پست از یک مشاور بپرسید: به من کمک کنید تا "بهترین راه" را برای مدیریت IRA درک کنم. آیا پرداخت مالیات در حال حاضر بهتر است یا در دوران بازنشستگی؟ به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.