کنگره به تازگی 401 (k) و تغییرات IRA را که بر کارگران در سراسر نسل تأثیر می گذارد، تصویب کرد. در اینجا نکات کلیدی است که باید بدانید

پس انداز برای بازنشستگی کمی ساده تر شده است. کنگره تغییرات بزرگی را تصویب کرد که می تواند به 401(k) و پس انداز کنندگان IRA کمک کند تا پول بیشتری برای آینده خود صرف کنند.

مجموعه ای از قوانین جدید – که در مجموع به عنوان Secure Act 2.0 شناخته می شوند – خواهد بود تغییر روش پس‌انداز آمریکایی‌ها برای بازنشستگی از سال 2023. آنها بخشی از لایحه هزینه های 1.7 تریلیون دلاری هستند که کنگره در اواخر هفته گذشته تصویب کرد و شامل افزایش سن حداقل توزیع های لازم (RMD) می شود و به 529 وجوه استفاده نشده (طرح پس انداز با مزیت مالیاتی برای هزینه های دانشگاه) اجازه می دهد تا به جریمه حساب بازنشستگی منتقل شوند. -رایگان و ساختن آن برای کارگران با وام دانشجویی آسان تر است پس انداز برای بازنشستگی

جان جیمز، رئیس گروه سرمایه‌گذار نهادی ونگارد، می‌گوید: «با تصویب SECURE 2.0، میلیون‌ها آمریکایی دیگر اکنون شانس بیشتری برای موفقیت در دوران بازنشستگی دارند. "این قانون مهم باعث می شود شرکت کنندگان بتوانند برای آینده خود پس انداز کنند."

این قانون شامل ده‌ها تغییر در پس‌انداز بازنشستگی با توجه به متن لایحه، خلاصه مفاد و بینش کارشناسان مالی و بازنشستگی است. در اینجا خلاصه ای از برخی از بهینه سازی های کلیدی 401(k)، 403(b) و IRA آورده شده است.

تغییرات در RMD ها

در حال حاضر، مالیات دهندگان موظف هستند از سن 72 سالگی شروع به گرفتن RMD از حساب های بازنشستگی خود کنند. اما از سال 2023، این سن به 73 سال افزایش می یابد. در سال 2033، سن به 75 سال افزایش می یابد.

این بدان معناست که اگر در سال 72 2022 ساله شدید، باید اولین RMD خود را تا 1 آوریل 2023 مصرف کنید. اما اگر در سال 72 2023 ساله شوید، نیازی نیست تا سال بعد، یعنی زمانی که 73 ساله می شوید، RMD خود را بگیرید. این مهلت اولین برداشت شما را به 1 آوریل 2025 منتقل می کند (زیرا اولین RMD شما برای سال 2024 خواهد بود. ).

یک تغییر RMD اضافی: جریمه مفقود شدن RMD از 50٪ مبلغ برداشت به 25٪ کاهش می یابد. اگر RMD تا پایان سال آینده گرفته شود به 10٪ کاهش می یابد.

و از سال 2024، با یک همسر بازمانده که یک حساب بازنشستگی را به ارث می برد، به عنوان دارنده حساب متوفی برای اهداف RMD رفتار می شود. این بدان معناست که اگر همسر بازمانده از شریک متوفی خود جوانتر باشد، ممکن است بتواند RMD را به تعویق بیندازد.

داستان ادامه دارد

در نهایت، در حالی که در حال حاضر هیچ RMD در Roth IRA وجود ندارد، توزیع های مورد نیاز برای Roth 401(k) وجود دارد. Secure Act 2.0 این موارد را برای دارندگان حسابی که هنوز زنده هستند حذف می کند.

افزایش مشارکت های جبرانی

امتیاز دیگری برای کارگران مسن تر: آنها می توانند حتی بیشتر در حساب های بازنشستگی پس انداز کنند.

در حال حاضر، افراد بالای 50 سال می‌توانند 7,500 دلار اضافی به 401(k) یا 403(b)s خود در چیزی که به عنوان کمک به عقب شناخته می‌شود، سرمایه‌گذاری کنند. این مبلغ از سال 10,000 برای سنین 2025 تا 60 سال به 63 دلار افزایش خواهد یافت.

علاوه بر این، از سال 2024، هر سال محدودیت IRA برای تورم افزایش می یابد. در حال حاضر، 1,000 دلار اضافی در سال است.

مشارکت های روث

طبق قانون فعلی، کمک‌های جبرانی به برنامه‌های بازنشستگی واجد شرایط می‌تواند بر اساس پیش از مالیات یا راث (پس از مالیات) انجام شود. این قانون برای کارگران با درآمد بالاتر تغییر می دهد: برای کسانی که حداقل 145,000 دلار دارند، همه کمک های جبرانی مشمول مالیات Roth هستند که از سال 2024 شروع می شود.

اد اسلات، یک CPA می گوید: "کنگره می خواهد وجوه بازنشستگی بیشتری به حساب های نوع Roth وارد شود، زیرا آنها درآمد مالیاتی را افزایش می دهند، زیرا هیچ کسر مالیاتی برای کمک های Roth وجود ندارد." متخصص ارتش جمهوری اسلامی ایران. "اما این برای مردم عالی است زیرا توزیع Roth در دوران بازنشستگی بدون مالیات خواهد بود."

تطبیق Roth 401 (k).

بر اساس قانون فعلی، اگر کارفرما یک مسابقه بازنشستگی را ارائه دهد، باید آن را به 401(k) سنتی بر اساس پیش از مالیات تقسیم کند، حتی اگر کارمند دارای Roth 401(k) باشد. قانون جدید این را تغییر می دهد تا کارفرمایان بتوانند مشارکت های مشابه Roth را ارائه دهند. مانند سایر مشارکت‌های Roth، کارمندان مالیات‌های مربوط به مسابقه Roth خود را از قبل پرداخت می‌کنند و می‌توانند بعداً بدون مالیات آن را خارج کنند.

401 (k) حساب های پس انداز

کارفرمایان اکنون می توانند به طور خودکار کارمندان خود را در حساب های پس انداز مرتبط با 401(k) ثبت نام کنند. مطالعات نشان داده اند که ثبت نام خودکار نرخ مشارکت و مقدار کل پس انداز را افزایش می دهد. آنها همچنین می‌توانند با پس‌اندازهای اضطراری مطابقت داشته باشند، اگرچه این تطابق به شکل کمک حساب بازنشستگی است.

کارمندانی که از سال 150,000 کمتر از 2023 دلار درآمد دارند واجد شرایط استفاده از این حساب ها هستند و می توانند تا 2,500 دلار پس انداز کنند. پس انداز مانند سهم Roth (یا کمک به یک حساب پس انداز معمولی) عمل می کند: کارمندان پولی را که قبلاً مالیات پرداخت کرده اند، مشارکت می دهند و می توانند آن را بدون مالیات برداشت کنند. اگر یک کارمند سقف 2,500 دلاری را برآورده کند، هرگونه کمک اضافی به حساب Roth منتقل می شود.

جف کابز، رئیس گروه مشاوره بازنشستگی جان هنکاک، می گوید: «قانون ایمن بیش از هر قانون قبلی که دیده ایم، بر پس انداز اضطراری تمرکز دارد. "چند سال گذشته واقعاً نشان داده است که ارائه راهی برای پس انداز در مواقع اضطراری می تواند مانع از استفاده افراد از دارایی های بازنشستگی بلندمدت برای پرداخت نیازهای کوتاه مدت شود."

اضطراری 401 (k) و برداشت IRA

این قانون برداشت وجه از حساب های بازنشستگی خود را بدون جریمه در موارد اضطراری شخصی یا خانوادگی مانند بیماری لاعلاج یا بلایای طبیعی برای کارگران آسان تر می کند.

یک توزیع اضطراری تا سقف 1,000 دلار هر سال از سال 2024 مجاز خواهد بود. اگر مالیات دهندگان آن 1,000 دلار را در مدت سه سال بازپرداخت نکند، نمی توانند در این مدت توزیع دیگری را انجام دهند.

اسلات می‌گوید: «در حالی که همه این‌ها مسائل مهمی هستند، برداشت زودهنگام از حساب بازنشستگی باید آخرین راه حل باشد، و اکنون کد مالیاتی بیش از هر زمان دیگری دسترسی بدون جریمه دارد. "این یک تماس سخت است. امیدواریم مردم از این بودجه فقط برای موارد اضطراری واقعی استفاده کنند، به علاوه آنها هنوز هم مالیات توزیع را بدهکار خواهند بود.

علاوه بر این، از سال 2024 به بازماندگان خشونت خانگی اجازه داده می شود که کمتر از 10,000 دلار یا 50 درصد از حساب بازنشستگی خود را بدون جریمه برداشت کنند. آنها می توانند آن را ظرف سه سال بازپرداخت کنند و در صورت بازپرداخت، مالیات بر درآمدی را که بابت برداشت پرداخت کرده اند بازپرداخت می کنند.

401 (k) ثبت نام خودکار

در مورد ثبت نام خودکار، قانون کارفرمایان را ملزم می کند که برنامه های بازنشستگی جدید را در سال 2025 یا پس از آن شروع کنند تا به طور خودکار کارمندان خود را در طرح 401(k) و 403 (b) ثبت نام کنند. ثبت نام خودکار از 3٪ حقوق کارمند شروع می شود و نمی تواند از 10٪ تجاوز کند. هر سال، سهم به طور خودکار 1٪ افزایش می یابد.

مطابقت پرداخت وام دانشجویی

کارگرانی که بدهی دانشجویی دارند اغلب از کمک به حساب های بازنشستگی خود صرف نظر می کنند تا بتوانند پرداخت وام ماهانه خود را پرداخت کنند. و اگر کارفرمای آنها یک مطابقت 401 (k) ارائه دهد، به این معنی است که آنها این پول را از دست می دهند - به طور موثر حقوق خود را کاهش می دهند و زمان سرمایه گذاری برای بازنشستگی را کاهش می دهند، گاهی اوقات برای یک دهه یا بیشتر.

قانون امن 2.0 به کارفرمایان اجازه می دهد کمک های منطبق را به حساب بازنشستگی بپردازید برای کارمندانی که در حال پرداخت وام دانشجویی هستند، حتی اگر در 401(k) خود مشارکت نداشته باشند. این مسابقه منعکس کننده مسابقه بازنشستگی است و به وام گیرندگان این امکان را می دهد که برای بازنشستگی پس انداز کنند و در عین حال بدهی خود را پرداخت کنند.

این همچنین برای کسانی که دارای 403(b)s، 457(b)s، و SIMPLE IRA هستند نیز صدق می کند.

Rollover 529 Fund

اگر خانواده ای در حساب 529 که برای مقاصد آموزشی استفاده نمی کند وجوه باقی مانده داشته باشد، جریمه ای برای برداشت آن وجوه در نظر گرفته می شود. از سال 2024، قانون امن 2.0 به ذینفعان 529 حساب اجازه می دهد تا حداکثر 35,000 دلار (در طول عمر) را به Roth IRA اضافه کنند. 529 باید حداقل 15 سال باز باشد تا یک ذینفع بتواند این کار را انجام دهد.

مبلغ جابجایی مشمول محدودیت سهم سالانه Roth IRA است، بنابراین برخی از افراد ممکن است نیاز به برنامه ریزی برای انتقال وجوه خود در طی چندین سال داشته باشند.

در حالی که میلیون‌ها نفر بیش از 529 طرح را تامین مالی نمی‌کنند، این به والدین و پدربزرگ‌ها و مادربزرگ‌ها و پدربزرگ‌ها و مادربزرگ‌ها که بودجه 529 را تامین می‌کنند این اطمینان را می‌دهد که اگر 529 نفر ذینفع آنها به مدرسه ارزان‌تری برود و بورسیه تحصیلی دریافت کند، می‌توان این پول را برای فرزندان یا نوه‌هایشان به پس‌انداز بازنشستگی منتقل کرد. جیمی هاپکینز، شریک مدیریت راه حل های ثروت در گروه کارسون می گوید، یا در کالج شرکت نمی کند.

ثبت ملی 401 (k).

در نهایت، این لایحه یک ثبت ملی گمشده و پیدا شده برای 401 (k) ایجاد می کند. در حال حاضر، ایالت ها نسخه های خود را اجرا می کنند که منجر به سردرگمی بسیاری از کارگران می شود.

هاپکینز می‌گوید: «در صورت گم شدن یا فراموش شدن، یافتن وجوه تقریباً غیرممکن است زیرا ممکن است پول در ایالتی که شما زندگی می‌کنید یا کارفرمای شما واقع شده است، بلکه در جایی که ارائه‌دهنده طرح در آن قرار داشته باشد، باشد. یک فهرست ملی برای مصرف کنندگان مفید خواهد بود.

پایگاه داده به صورت آنلاین قابل جستجو خواهد بود و به کارگران امکان می دهد مدیر طرح خود را جستجو کنند.

این داستان در ابتدا به نمایش درآمد Fortune.com

اطلاعات بیشتر از Fortune:
افرادی که واکسن کووید خود را رد کرده اند در معرض خطر حوادث ترافیکی هستند
ایلان ماسک می‌گوید هو شدن از سوی طرفداران دیو چاپل «برای من اولین بار در زندگی واقعی بود» و این نشان می‌دهد که او از ایجاد واکنش‌های منفی آگاه است.
ژنرال Z و جوان هزاره راهی جدید برای خرید کیف‌های دستی و ساعت‌های لوکس پیدا کرده‌اند - زندگی با مادر و پدر
گناه واقعی مگان مارکل که مردم بریتانیا نمی توانند آن را ببخشند – و آمریکایی ها نمی توانند آن را درک کنند