آیا می توانید هم 401(k) و هم IRA داشته باشید؟

پاسخ سریع این است که بله، شما می توانید همزمان یک حساب 401 (k) و یک حساب بازنشستگی فردی (IRA) داشته باشید. در واقع، داشتن هر دو نوع حساب بسیار رایج است. این طرح‌ها شباهت‌هایی به اشتراک می‌گذارند که فرصتی را برای پس‌اندازهای معوق مالیاتی (و در مورد راث 401 (k) or روث ایرا، درآمد معاف از مالیات). با این حال، بسته به وضعیت فردی شما، ممکن است در هر سال مالیاتی معین، واجد شرایط مشارکت با مزایای مالیاتی به هر دوی آنها باشید یا نباشید.

اگر شما (یا همسرتان، اگر متاهل هستید) برنامه بازنشستگی در محل کار دارید، کسر مالیات شما برای یک IRA سنتی ممکن است محدود باشد - یا بسته به شرایط خود، واجد شرایط کسر نباشید. درآمد ناخالص تعدیل شده اصلاح شده (MAGI). با این حال، هنوز هم می توانید درست کنید کمک های غیر قابل کسر.

اگر درآمد شما از آستانه های خاصی فراتر رود، ممکن است اصلاً واجد شرایط مشارکت در Roth IRA نباشید.

401 (k) مزایا و معایب

شرکت های زیادی پیشنهاد می دهند 401 (k) برنامه های پس انداز بازنشستگی برای کارکنان خود. 401 (k) دارای محدودیت‌های مشارکت نسبتاً زیادی است و کارفرمایان اغلب چنین خواهند کرد همخوانی داشتن بخشی یا تمام پولی که شما کمک می کنید. اگر شرکت شما با کمک ها مطابقت دارد، قرار دادن حداقل به اندازه کافی برای به دست آوردن مطابقت کامل کارفرما باید همیشه در اولویت باشد. در غیر این صورت، شما پول مجانی روی میز می گذارید.

سرمایه گذاری به گزینه های ارائه شده توسط طرح محدود می شود. در حالی که بسیاری از شرکت‌ها اکنون منوی بزرگ و متنوعی از انتخاب‌های سرمایه‌گذاری ارائه می‌دهند، برخی از طرح‌های 401(k) هنوز با انتخاب محدود و کارمزدهای بالا مانع می‌شوند.

برای سال 2022، کل درآمدی که ممکن است به 401(k) کمک کنید 20,500 دلار است. برای سال 2023، به 22,500 دلار افزایش می یابد. برای سال 2022، اگر 6,500 سال یا بیشتر دارید، می توانید تا 50 دلار کمک اضافی بپردازید. برای سال 2023، این مبلغ کمک اضافی به 7,500 دلار افزایش می یابد. در برخی موارد، طرح شما ممکن است کمک‌ها را به مقدار کمتری محدود کند.

مزایا و معایب IRA

انتخاب های سرمایه گذاری برای حساب های IRA وسیع هستند برخلاف طرح 401(k)، که احتمالاً به یک ارائه‌دهنده محدود می‌شوید، می‌توانید سهام، اوراق قرضه، صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک، ETF و سایر سرمایه‌گذاری‌ها را برای IRA خود در هر ارائه‌دهنده‌ای که انتخاب می‌کنید خریداری کنید. این می تواند یافتن یک گزینه کم هزینه و با عملکرد جامد را آسان کند.

با این حال، مقدار پولی که می توانید به IRA کمک کنید بسیار کمتر از 401 (k)s است. برای سال های مالیاتی 2022 و 2023، حداکثر سهم مجاز به IRA سنتی یا Roth IRA به ترتیب 6,000 دلار در سال و 6,500 دلار است. اگر 2022 سال یا بیشتر دارید، کمک مالی برای سال های 2023 و 1,000 50 دلار است. اگر هر دو نوع IRA (سنتی و روث) را دارید، این محدودیت در مجموع برای IRA های شما اعمال می شود.

یکی از جذابیت های اضافی IRA های سنتی، امکان کسر مالیات بالقوه مشارکت های شما است. اما، کسر فقط در صورتی مجاز است که شرایط درآمد ناخالص تعدیل‌شده (MAGI) را برآورده کنید. همچنین، اگر برنامه بازنشستگی در محل کار داشته باشید و حقوقی بالاتر از مقدار مشخصی داشته باشید، به تدریج حذف می شود.

کسر مشارکت سنتی IRA

2022

برای مالیات دهندگان مجرد تحت پوشش طرح بازنشستگی در محل کار، کسر جزئی برای کسانی که در محدوده حذف تدریجی حقوق هستند برای سال 2022 از 68,000 تا 78,000 دلار در دسترس است. برای زوج های متاهل که به طور مشترک پرونده را تشکیل می دهند، اگر همسری که کمک IRA را انجام می دهد تحت پوشش برنامه بازنشستگی در محل کار باشد، محدوده حذف تدریجی 109,000 تا 129,000 دلار است. اگر 78,000 دلار (پرونده مجرد)/129,000 دلار (بایگانی مشترک متاهل) یا بیشتر درآمد دارید، کمک‌ها کسر نمی‌شوند.

2023

برای مالیات دهندگان مجرد تحت پوشش طرح بازنشستگی در محل کار، کسر جزئی برای کسانی که در محدوده حذف تدریجی حقوق هستند برای سال 2023 از 73,000 تا 83,000 دلار در دسترس است. برای زوج های متاهل که به طور مشترک پرونده را تشکیل می دهند، اگر همسری که کمک IRA را انجام می دهد تحت پوشش برنامه بازنشستگی در محل کار باشد، محدوده حذف تدریجی 116,000 تا 136,000 دلار است. اگر 83,000 دلار (پرونده مجرد)/136,000 دلار (بایگانی مشترک متاهل) یا بیشتر درآمد دارید، کمک‌ها کسر نمی‌شوند.

محدودیت های سهم Roth IRA

MAGI شما همچنین ممکن است مشارکت شما را به Roth IRA محدود کند. در سال 2022، افراد مجرد باید کمتر از 144,000 دلار درآمد داشته باشند، و زوج های متاهل که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند باید کمتر از 214,000 دلار درآمد داشته باشند تا واجد شرایط مشارکت در Roth IRA باشند. این آستانه ها در سال 2023 افزایش می یابد، زمانی که مجردها باید کمتر از 153,000،228,000 دلار درآمد داشته باشند، و زوج های متاهل که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند، باید کمتر از XNUMX،XNUMX دلار درآمد داشته باشند.

کدام حساب بهتر است؟

هیچ یک از اکانت ها لزوما بهتر از دیگری نیست. آنها بسته به موقعیت شما ویژگی ها و مزایای بالقوه متفاوتی را ارائه می دهند. به طور کلی، سرمایه گذاران 401 (k) باید حداقل به اندازه کافی برای به دست آوردن مطابقت کامل ارائه شده توسط کارفرمایان خود مشارکت کنند. فراتر از آن، کیفیت انتخاب های سرمایه گذاری ممکن است یک عامل تعیین کننده باشد. اگر گزینه‌های سرمایه‌گذاری 401 (k) شما ضعیف یا بسیار محدود باشد، ممکن است بخواهید پس‌اندازهای بازنشستگی بیشتری را به سمت IRA هدایت کنید.

همانطور که قبلاً توضیح داده شد، ممکن است درآمد شما نیز تعیین کند که در هر سال می توانید در کدام نوع حساب ها مشارکت کنید. یک مشاور مالیاتی می تواند به شما کمک کند تا مشخص کنید برای چه چیزی واجد شرایط هستید و کدام نوع حساب ممکن است ترجیح داده شود.

خط پایین

اگر یک 401(k) در محل کار خود دارید، می‌توانید سالانه یک IRA سنتی یا Roth IRA (این دومی بسته به سطح درآمدتان) باز کرده و سرمایه‌گذاری کنید. در حالی که معافیت مالیاتی کمک های سنتی IRA شما ممکن است محدود یا ممنوع باشد، ترکیب این حساب ها می تواند پس انداز بازنشستگی شما را در طول سال های کاری شما افزایش دهد. اگر می توانید از هر دو استفاده کنید.