اگر به خود نیاز ندارید حداقل توزیع مورد نیاز (RMD) خود را از IRA سنتی برای هزینه های زندگی، آیا می توان آن را دوباره سرمایه گذاری کرد روث ایرا? بله، می تواند - با فرض اینکه بر اساس درآمد خود واجد شرایط Roth هستید.
این به این دلیل است که پول برای تأمین مالی IRA شما می تواند از هر مجموعه ای از پول نقدی که در دسترس دارید تأمین شود. با این حال، هنوز باید به محدودیت های مشارکت و الزامات درآمد کسب شده توجه کنید.
گیرنده های کلیدی
- اگر به تمام پول حاصل از حداقل توزیع های مورد نیاز IRA خود نیاز ندارید، ممکن است بتوانید آن را در Roth IRA سرمایه گذاری کنید.
- برای سال های مالیاتی 2021 و 2022، می توانید مجموعاً 6,000 دلار (7,000 دلار اگر 50 سال یا بیشتر دارید) به IRA های خود کمک کنید.
- شما باید غرامت کافی برای سال را به دست آورده باشید تا سهم Roth را پوشش دهید.
- شما باید در وهله اول واجد شرایط Roth IRA باشید، بر اساس محدودیت های درآمدی که توسط سرویس درآمد داخلی (IRS) تعیین شده است.
نحوه عملکرد حداقل توزیع های مورد نیاز
با IRA سنتی، کمک‌ها یا سپرده‌ها با دلارهای قبل از مالیات انجام می‌شود، به این معنی که شما برای آن سهم در سال مالیاتی که آن را انجام داده‌اید، کسر مالیات دریافت می‌کنید. در عوض، شما پرداخت مالیات بر درآمد در توزیع هنگام برداشت پول در دوران بازنشستگی. در سن 72 سالگی، باید حداقل توزیع سالانه مورد نیاز (RMD) را شروع کنید، که بر اساس کل مقدار ذخیره شده در تمام IRA های سنتی شما محاسبه می شود.
برعکس، کمک های Roth IRA با دلارهای پس از مالیات انجام می شود. بنابراین، در حالی که معافیت مالیاتی اولیه دریافت نمی کنید، می توانید در دوران بازنشستگی پول را بدون مالیات برداشت کنید. همچنین، هیچ RMD با Roths در طول زندگی مالک وجود ندارد، و آنها را به وسایل نقلیه انتقال ثروت ایده آل تبدیل می کند.
سرمایه گذاری RMD در Roth IRA
برای سال مالیاتی 2021 و 2022، سقف سهم سالانه 7,000 دلار است اگر 50 سال یا بیشتر دارید این محدودیت کل کل IRA های شما است، از جمله IRA های سنتی و Roth.
La خدمات درآمد داخلی (IRS) مستلزم داشتن کافی است درآمد کسب کرده برای پوشش سهم Roth IRA برای سال - اما منبع واقعی کمک شما نباید مستقیماً از چک حقوق شما باشد. بنابراین، اگر RMD شما کمتر از 7,000 دلار بود، می توانید تمام پول را به Roth IRA خود واریز کنید. با این حال، اگر در همان سال 4,000 دلار به IRA دیگری کمک کردید، می توانید فقط 3,000 دلار از RMD خود را در Roth IRA قرار دهید.
هم وجود دارد قوانین سهم Roth IRA بر اساس درآمد شما و وضعیت تشکیل پرونده مالیاتی اگر شما درآمد ناخالص تعدیل شده (MAGI) در محدوده حذف تدریجی Roth IRA قرار دارد، می توانید مشارکت کمتری داشته باشید. اگر MAGI شما از حد بالایی برای شما فراتر رود، به هیچ وجه نمی توانید مشارکت کنید وضعیت پرونده سازی. در اینجا خلاصه ای از سال های مالیاتی 2021 و 2022 آمده است:
| محدودیت های درآمد Roth IRA | |||
|---|---|---|---|
| وضعیت بایگانی | MAGI 2021 | MAGI 2022 | حد مشارکت |
| متاهل با تشکیل پرونده مشترک یا بیوه واجد شرایط) | کمتر از 198,000 $ | کمتر از 204,000 $ | 6,000 دلار (در صورت 7,000 سالگی 50 دلار) |
| $ 198,000 به 207,999 $ | $ 204,000 به 213,999 $ | مقدار کاهش یافته | |
| 208,000 $ و بالاتر | 214,000 $ و بالاتر | صفر | |
| مجرد ، سرپرست خانوار یا پرونده متأهل جداگانه (و در طول سال در هیچ زمانی با همسرتان زندگی نکردید) | کمتر از 125,000 $ | کمتر از 129,000 $ | 6,000 دلار (در صورت 7,000 سالگی 50 دلار) |
| $ 125,000 به 139,999 $ | $ 129,000 به 143,999 $ | شروع به حذف مرحله کنید | |
| 140,000 $ و بالاتر | 144,000 $ و بالاتر | واجد شرایط برای IRA Roth مستقیم نیست | |
| متقاضی پرونده جداگانه است (و در هر زمان از سال با همسرتان زندگی می کردید) | کمتر از 10,000 $ | کمتر از 10,000 $ | مقدار کاهش یافته |
| 10,000 $ و بالاتر | $10,000 | صفر | |
اجتناب از حداقل توزیع های مورد نیاز
گزینه ای برای تبدیل IRA سنتی خود به Roth IRA وجود دارد - حرکتی به نام a تبدیل Roth IRA. از آنجایی که Roth IRA ها حداقل توزیع های لازم را ندارند، پس از اینکه وجوه در Roth باشد دیگر نیازی به برداشت سالانه نخواهید داشت.
به یاد داشته باشید، Roths کسر مالیات اولیه برای کمک های اولیه ندارند، اما برداشت های واجد شرایط در دوران بازنشستگی بدون مالیات است و هیچ RMD در طول زندگی مالک وجود ندارد.
به یاد داشته باشید، Roths کسر مالیات اولیه برای کمک های اولیه ندارند، اما برداشت های واجد شرایط در دوران بازنشستگی بدون مالیات است و هیچ RMD در طول زندگی مالک وجود ندارد.
با این حال، تبدیل Roth IRA یک رویداد مشمول مالیات است - و لایحه مالیات می تواند قابل توجه باشد. از آنجایی که شما یک کسر مالیات بر مشارکت در IRA سنتی خود دریافت کرده اید، باید آن مالیات های معوق را در وجوه تبدیل شده بپردازید.
ایده خوبی است که با یک متخصص مالیات بررسی کنید تا تعیین کنید که آیا تبدیل برای شما منطقی است یا خیر، زیرا عوامل دیگری غیر از موضوع RMD وجود دارد که باید در نظر بگیرید. به عنوان مثال، تبدیل پول از IRA سنتی به Roth نیز می تواند شما را به یک گروه مالیاتی بالاتر سوق دهد، به این معنی که شما نرخ مالیات حاشیه ای می تواند برای آن سال بالاتر باشد.
اگر تصمیم دارید به Roth IRA تبدیل کنید، به خاطر داشته باشید که برای آخرین بار برای سال تبدیل، یک RMD از IRA سنتی بگیرید. این امر ضروری است زیرا IRA سنتی هنوز در آن سال وجود داشت.
آخرین مهلت کمک به Roth IRA چقدر است؟
مهلت کمک به Roth یا IRA سنتی معمولاً با مهلت ثبت نام مالیات بر درآمد یکسان است. فرصت دارید تا 18 آوریل 2022 (19 آوریل در مین و ماساچوست)، برای مشارکت IRA در سال 2021. اگر می‌خواهید کمک سال قبل IRA را بپردازید، سال را مشخص کنید تا مطمئن شوید که ارائه‌دهنده IRA شما این کمک را در سال مورد نظر اعمال می‌کند.
چقدر می توانم به Roth IRA کمک کنم؟
محدودیت سهم IRA برای سال های مالیاتی 2021 و 2022 6,000 دلار است - اگر حداقل 7,000 سال سن دارید 50 دلار است. برای کمک به Roth IRA، باید به اندازه کافی درآمد کسب شده در سال داشته باشید تا این سهم را پوشش دهید، و درآمد ناخالص تعدیل شده شما نباید از محدودیت های تعیین شده توسط IRS تجاوز کند.
آیا باید IRA سنتی خود را به Roth IRA تبدیل کنم؟
شاید. آ تبدیل Roth IRA می تواند منطقی مالی باشد اگر انتظار دارید در دوران بازنشستگی در گروه مالیاتی بالاتری نسبت به الان باشید و می خواهید مالیات ها را تمام کنید. اگر می‌خواهید از حداقل توزیع‌های لازم اجتناب کنید، تبدیل Roth نیز ممکن است ایده خوبی باشد و به حساب اجازه دهید به رشد بدون مالیات برای وارثان خود ادامه دهید. بهترین زمان برای انجام تبدیل Roth IRA زمانی است که درآمد شما به طور غیرعادی کم باشد و/یا Roth شما ارزش قابل توجهی را به دلیل رکود بازار از دست داده باشد.
خط پایین
Roth IRA در طول عمر صاحب حساب هیچ RMD ندارد. بنابراین، اگر به پول نیاز ندارید، می توانید Roth خود را به حال خود رها کنید تا به رشد بدون مالیات برای وارثان خود ادامه دهید. IRA های سنتی انعطاف پذیری یکسانی ندارند، و شما باید از 72 سالگی شروع به مصرف آن RMD کنید - چه پول بخواهید یا نه.
با این حال، تا زمانی که درآمد کسب شده کافی برای سال برای پوشش دادن سهم دارید - و از محدودیت های درآمد تجاوز نمی کنید - می توانید RMD سنتی IRA خود را به Roth خود واریز کنید. این می تواند راهی هوشمندانه برای تقویت Roth IRA شما باشد در حالی که از قوانین RMD برای IRA سنتی خود پیروی می کنید.
منبع: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo