آیا می توانم بازار خرس را برای کاهش RMD و صورت حساب مالیاتی خود مهار کنم؟

من در حال حاضر در یک گروه مالیاتی 12٪ هستم و سعی می کنم تا جایی که می توانم پول را به حساب بازنشستگی فردی Roth (IRA) تبدیل کنم بدون اینکه وارد براکت بعدی شوم. من سعی می کنم این کار را انجام دهم تا زمانی که به 72 رسیدم حداقل توزیع های مورد نیاز (RMD) خود را کاهش دهم. با انجام این کار، مالیات خود را از خارج از حساب های بازنشستگی خود نیز پرداخت می کنم. آیا انجام این تبدیل در زمانی که بازار رو به کاهش است ایده خوبی است؟ آیا می توانم تا روز مالیات برای پرداخت مالیات بر روی آن تبدیل صبر کنم؟ من افزایش نرخ مالیات را پس از غروب کاهش مالیات جمهوری خواهان در سال 2025 پیش بینی می کنم. 

-پاتریک

La استراتژی تبدیل راث شما توضیح دادید یک راه عالی برای مقابله با حداقل توزیع های مورد نیاز (RMD) و به طور بالقوه کاهش کل مالیات هایی است که در طول زمان پرداخت می کنید. در اینجا افکار من در مورد اجرای آن استراتژی و آماده شدن برای صورتحساب مالیاتی شما وجود دارد. 

A مشاور مالی ممکن است به شما در درک تأثیرات مالیاتی تصمیمات سرمایه گذاری و درآمد کمک کند.

درک حداقل توزیع های مورد نیاز (RMD)

حساب های بازنشستگی دارای مزیت مالیاتی مانند 401 (k) ثانیه، 403(b)s و IRA ها مستلزم این هستند که پس از 72 سالگی حداقل توزیع های لازم را انجام دهید. طبق قانون قبلی، سن شروع مصرف RMD 70 و نیم بود، اما با تصویب این قانون به 72 سال افزایش یافت. تنظیم هر جامعه برای افزایش بازنشستگی یا ایمن، قانون در سال 2019.

مقداری که باید مصرف کنید بر اساس طول عمر باقیمانده شما طبق جداول IRS است. شما می توانید تا اول آوریل سال بعد از 1 سالگی صبر کنید تا اولین RMD خود را بگیرید، اما باید تا 72 دسامبر هر سال پس از آن این کار را انجام دهید.

توزیع هیچ رفتار مالیاتی خاصی ندارد. هنگامی که از حساب های مالیاتی معوق برداشت می کنید، باید مالیات را با نرخ مالیات خود بپردازید.

یک مشکل بالقوه در اینجا این است که انعطاف‌پذیری شما را محدود می‌کند و توانایی شما را برای برنامه‌ریزی توزیع‌هایتان به کارآمدترین روش مالیاتی کاهش می‌دهد.

تبدیل Roth برای جلوگیری از RMD و مالیات های آینده

بنابراین با این درک در ذهن، تبدیل Roth چگونه کمک می کند؟

قوانین RMD برای Roth IRA اعمال نمی شود و توزیع های واجد شرایط مشمول مالیات نیستند. برای کاهش الزامات دریافت RMD و پیامدهای مالیاتی برداشت های آینده، می توانید پول را از حساب معوق مالیاتی خود به Roth IRA منتقل کنید. 

داستان ادامه دارد

تبدیل Roth هنگامی که بازار سقوط می کند

اینکه آیا یک تبدیل برای شما ایده خوبی است یا خیر به عوامل مختلفی بستگی دارد. چیزهای مهمی که باید در نظر بگیرید توانایی شماست مالیات را پرداخت کنید و نرخ مالیات فعلی و مورد انتظار شما در آینده. ایده کلی این است که اگر اکنون در گروه مالیاتی پایین‌تری از آنچه انتظار دارید در دوران بازنشستگی هستید قرار دارید و می‌توانید قبض مالیاتی را بپردازید، تبدیل Roth معمولا منطقی است. 

اگر تبدیل Roth برای شما خوب است، بازار نزولی آن را حتی بهتر می کند. به این دلیل که صورت حساب مالیاتی شما بر اساس مبلغی است که تبدیل می کنید. اگر بازار افت کرده است، می توانید سهام بیشتری را با همان مبلغ دلار (و صورت حساب مالیاتی) جابه جا کنید.

در اینجا یک مثال ساده است: فرض کنید شما 1,000 سهم از یک دارید صندوق معامله مبادله (ETF) در حساب معوق مالیاتی خود که می خواهید تبدیل کنید. در ابتدای سال، ارزش هر سهم 65 دلار بود، بنابراین در مجموع ارزش آن 65,000 دلار بود. اگر همه 1,000 سهم را تبدیل کنید، 65,000 دلار مالیات بدهکار خواهید بود.

اما حالا فرض کنید قیمت آن سهام به 50 دلار کاهش یافته است و در مجموع 50,000 دلار ارزش دارند. می توانید همان 1,000 سهم را تبدیل کنید و با 15,000 دلار کمتر مالیات بپردازید. 

با نرخ مالیات 12٪، این تبدیل را 1,800 دلار ارزان تر می کند.

پرداخت صورت حساب مالیاتی

خوب است که می توانید مالیات را از خارج از حساب بازنشستگی خود پرداخت کنید. در مورد اینکه آیا می توانید منتظر بمانید تا سال آینده اظهارنامه خود را ثبت کنید تا واقعاً صورت حساب مالیاتی را پرداخت کنید، این بستگی دارد.

هیچ قانون خاصی برای تبدیل وجود ندارد. شما فقط باید از قوانین استاندارد پرداخت مالیات IRS پیروی کنید. این قوانین اساساً شما را ملزم به پرداخت مالیات در طول سال می کند، به طوری که در پایان سال، مبلغی تقریباً برابر با بدهی مالیاتی مورد انتظار خود را پرداخت کرده اید. بازپرداخت یا پرداخت ها در زمان تشکیل پرونده به سادگی تفاوت بین پیش پرداخت های شما و بدهی مالیاتی واقعی است.

اکثر کارمندان نیازی به نگرانی در این مورد ندارند زیرا کارفرمای آنها مالیات تخمینی را از حقوق آنها کسر می کند و برای آنها چکی به IRS ارسال می کند. پیمانکاران و افراد خوداشتغال مالیات را هر سه ماه یکبار تخمین زده و پرداخت مناسب را خودشان ارسال می کنند.

برای جلوگیری از جریمه کم پرداختی، باید پرداخت های مالیاتی تخمینی برابر با:

1. حداقل 90٪ از کل بدهی مالیاتی شما در سال. یا …

2. حداقل 100٪ بدهی مالیاتی سال گذشته اگر درآمد ناخالص تعدیل شده (AGI) شما کمتر از 75,000 دلار باشد اگر مجرد هستید و 150,000 دلار اگر متاهل هستید و 110٪ اگر تمام شده باشد.

اگر به اندازه کافی از منابع دیگر پرداخت‌های تخمینی انجام داده‌اید تا یکی از این شرایط را برآورده کنید، می‌توانید منتظر بمانید تا پرونده تبدیل را تنظیم کنید. در غیر این صورت، باید پرداخت مالیات را ارسال کنید. 

تغییر نرخ مالیات

شما به نکته خوبی در مورد محیط مالیاتی فعلی نسبت به آنچه در آینده خواهد بود اشاره می کنید. قانون کاهش مالیات و مشاغل در پایان سال 2025 غروب می کند و نرخ مالیات بر درآمد به سطح قبل از 2017 باز می گردد مگر اینکه کنگره کاری انجام دهد. این قطعاً عاملی است که باید در نظر گرفت. 

Brandon Renfro، CFP®، یک ستون نویس برنامه ریزی مالی SmartAsset است و به سؤالات خوانندگان در مورد موضوعات مالی شخصی و مالیات پاسخ می دهد. سوالی دارید که دوست دارید به آن پاسخ دهید؟ پست الکترونیک [ایمیل محافظت شده] و سوال شما ممکن است در ستون آینده پاسخ داده شود.

لطفاً توجه داشته باشید که براندون در پلتفرم SmartAdvisor Match شرکت نمی کند.

نکات سرمایه گذاری و برنامه ریزی بازنشستگی

• اگر سؤالات خاصی در مورد وضعیت سرمایه گذاری و بازنشستگی خود دارید، الف مشاور مالی می تواند کمک کند. پیدا کردن یک مشاور مالی واجد شرایط لازم نیست سخت باشد. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.

• همانطور که برای درآمد در دوران بازنشستگی برنامه ریزی می کنید، مراقب تامین اجتماعی باشید. استفاده کنید ماشین حساب تامین اجتماعی SmartAsset برای دریافت ایده ای از مزایای شما در دوران بازنشستگی.

اعتبار عکس: ©iStock.com/Goran13, ©iStock.com/PeopleImages

پست از یک مشاور بپرسید: آیا می توانم بازار خرس را برای کاهش RMD و صورت حساب مالیاتی خود مهار کنم؟ به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.