به ارث بردن اوراق قرضه پس انداز می تواند درآمد غیر منتظره ای برای شما به همراه داشته باشد. با این حال، یک سوال مهم وجود دارد که باید بپرسید: آیا باید برای اوراق پس‌انداز موروثی مالیات پرداخت کنم؟ پاسخ کوتاه این است که بله، شما به طور کلی مسئول مالیات های بدهکار از اوراق پس انداز هستید که از شخص دیگری به ارث برده اید. خبر خوب این است که ممکن است بتوانید مالیات اوراق قرضه پس انداز موروثی را به تعویق بیندازید یا در شرایط خاص از آن اجتناب کنید.
A مشاور مالی می تواند به شما کمک کند تا برنامه مالی خود را برای کاهش بدهی مالیاتی خود بهینه کنید.
اوراق قرضه پس انداز چگونه مالیات می شود؟
اوراق پس انداز سود کسب کنید و مانند سایر سرمایه گذاری ها، این سود مشمول مالیات صاحب اوراق است. به طور کلی، سود اوراق پس‌انداز منوط به موارد زیر است:
مالیات بر درآمد فدرال
مالیات بر املاک فدرال، هدیه و مالیات غیر مستقیم
مالیات بر املاک و/یا ارث دولتی
مالیات بر درآمد ایالتی و محلی بر اساس سود اوراق پس‌انداز ارزیابی نمی‌شود، بنابراین این یک معافیت مالیاتی کوچک است که می‌توانید از آن بهره ببرید.
خریدار اصلی اوراق قرضه می تواند سود کسب شده را در سال دریافت یا هر سالی که به دست آورده است گزارش دهد. با این حال، اگر شما اوراق قرضه پس‌انداز را به ارث می‌برید، قوانین کمی متفاوت عمل می‌کنند.
چه زمانی باید بر روی اوراق پس انداز ارثی مالیات پرداخت کنم؟
اگر اوراق قرضه پس‌انداز را به ارث برده‌اید، برای تعیین بدهی مالیاتی خود باید چند نکته مهم را بدانید. به طور خاص، شما می خواهید بدانید:
ارزش این پیوند چیست
اینکه آیا هنوز سود کسب می شود
زمانی که اوراق قرضه سررسید می‌شود، اگر هنوز سود دارد
اینکه آیا مالیات بر درآمد قبلاً به سود سود پرداخت شده است یا خیر
هنگامی که آن جزئیات را دانستید، می توانید تصمیم بگیرید که با اوراق قرضه چه کاری انجام دهید. اولین گزینه، نقد کردن آن است. دوم این است که اوراق قرضه به نام خودتان دوباره منتشر شود.
اگر اوراق قرضه موروثی از قبل سررسید شده باشد و دیگر سودی دریافت نمی کند، نقد کردن آنها می تواند انتخاب واضحی باشد. با این حال، اگر اوراق قرضه هنوز به سررسید نرسیده است و همچنان سود کسب می کند، ممکن است بخواهید آن را به نام خود مجدداً منتشر کنید.
در آن مرحله، دانستن اینکه آیا مالیات قبلاً به سود سود اوراق قرضه پرداخت شده است یا خیر مفید است. اگر مالک اصلی اوراق قرضه گزارش سود را به تعویق انداخت، در این صورت تمام سودی را که تاکنون انباشته شده است، آماده خواهید کرد.
گزارش مالیات بر اوراق قرضه ارثی
کاری که با اوراق قرضه ارثی انجام می دهید می تواند تعیین کند که چگونه بر بدهی مالیاتی شما تأثیر می گذارد. مجدداً، می توانید اوراق قرضه را نقد کنید یا آن را مجدداً منتشر کنید.
در اینجا نحوه عواقب مالیاتی ممکن است در سه سناریو مختلف رخ دهد:
شما یک اوراق قرضه سررسید شده را نقد می کنید و مالیات بر درآمد را بابت تمام بهره ای که در طول عمر دارنده اوراق اولیه انباشته شده است پرداخت می کنید.
شما اوراق قرضه را به نام خود مجدداً منتشر می کنید و مالیات بدهی را بابت بهره ای که در زمانی که دارنده اوراق اولیه هنوز زنده بود انباشته شده است، پرداخت می کنید. در ادامه، می‌توانید سود سالانه سود را گزارش کنید یا گزارش را تا سررسید اوراق به تعویق بیندازید.
شما سود انباشته شده روی اوراق قرضه در طول عمر دارنده اوراق را در اظهارنامه مالیاتی نهایی خود گزارش می دهید. دارایی مسئول پرداخت هر گونه مالیاتی است که به آن تعلق می گیرد و در ادامه، شما باید مالیات بر هر بهره ای که همچنان بر روی اوراق قرضه انتشار مجدد تعلق می گیرد، مدیون باشید.
پرداخت مالیات توسط املاک می تواند بار مالیاتی شخصی شما را کاهش دهد. این دارایی همچنین می تواند مالیات بر املاک فدرال ناشی از بهره اوراق قرضه را کسر کند.
با این حال، اگر اوراق قرضه موروثی بین چند ذینفع تقسیم شود، ممکن است نیاز به موافقت همه برای پرداخت مالیات توسط املاک داشته باشید. صحبت با یک مشاور مالی یا یک وکیل برنامه ریزی املاک می تواند به شما کمک کند تا بهترین اقدامی را که باید در هنگام تقسیم اوراق قرضه ارثی انجام دهید، تعیین کنید.
اگر تصمیم دارید اوراق قرضه را مجدداً منتشر کنید و پرداخت مالیات بر درآمد حاصل از بهره را به تعویق بیندازید، ایده خوبی است که یک دنباله کاغذی برای مستند کردن هرگونه سودی که قبلاً پرداخت شده است، نگه دارید. این می تواند به شما کمک کند تا از هرگونه مشکل گزارش مالیاتی جلوگیری کنید. همچنین اگر قصد دارید روزی آن اوراق قرضه موروثی را به ذینفعان خود منتقل کنید و نمی خواهید به بدهی مالیاتی آنها اضافه کنید، مفید است.
آیا باید بر روی اوراق پس انداز ارثی برای کالج مالیات بپردازم؟
این امکان وجود دارد از پرداخت مالیات بر اوراق پس‌انداز موروثی خودداری کنید اگر واجد شرایط محرومیت تحصیلی هستید. این استثنا به شما امکان می دهد از مالیات بر درآمد بهره از اوراق قرضه چشم پوشی کنید اگر:
ارث بردن سری EE یا اوراق قرضه پس انداز سری I صادر شده پس از سال 1989
اوراق قرضه را نقد کنید و از آنها برای هزینه های آموزش عالی واجد شرایط در یک موسسه واجد شرایط برای خود، همسرتان یا افراد وابسته استفاده کنید.
بنابراین، برای مثال، اگر بزرگ‌ترین فرزند شما در آستانه رفتن به دانشگاه است و شما اوراق قرضه پس‌اندازی را از والدین خود به ارث برده‌اید، می‌توانید آنها را نقد کنید و از پول آن برای پرداخت هزینه‌های تحصیل استفاده کنید. هزینه های آموزش عالی واجد شرایط شامل مواردی مانند شهریه، هزینه ها، لوازم و تجهیزات لازم و اتاق و تخته برای دانشجویانی است که حداقل نیم وقت ثبت نام کرده اند.
استفاده از اوراق پس‌انداز موروثی برای پرداخت هزینه‌های کالج می‌تواند باعث صرفه‌جویی در مالیات شما شود، اما مهم است که مطمئن شوید قوانین IRS را دنبال می‌کنید تا واجد شرایط محرومیت شوید. مجدداً، ممکن است بخواهید با یک مشاور مالی مشورت کنید یا با یک کارشناس برنامه ریزی مالیاتی صحبت کنید تا مطمئن شوید که اگر قصد دارید اوراق قرضه برای کالج را نقد کنید، متحمل هیچ گونه تعهد مالیاتی نخواهید شد.
آیا می توانم اوراق قرضه پس انداز را به حساب پس انداز آموزش و پرورش منتقل کنم؟
اگر فرزند شما هنوز به سن دانشگاه نرسیده باشد چه اتفاقی می افتد؟ در این صورت، می توانید اوراق قرضه را به صورت نقدی بازخرید کنید، سپس پول را به یک واریز کنید 529 حساب پس انداز کالج یا یک حساب پس انداز تحصیلی Coverdell (ESA).
هر دو حساب امکان پس انداز با مزیت مالیاتی را فراهم می کنند. شما می توانید کمک مالی کنید و اجازه دهید بر اساس مالیات معوق رشد کند. وقتی برای پرداخت هزینه های تحصیلی واجد شرایط پول برداشت می کنید، این برداشت ها بدون مالیات است. در حالی که دولت فدرال برای کمک به 529 طرح اعتبار مالیاتی یا کسر ارائه نمی کند، برخی از ایالت ها ممکن است معافیت مالیاتی اضافی ایجاد کنند.
بین این دو، 529 حساب پس‌انداز کالج معمولاً ترجیح داده می‌شوند زیرا می‌توانید در محدودیت حذف مالیات هدیه سالانه، که بالاتر از 2,000 دلاری است که می توانید سالانه در حساب Coverdell پس انداز کنید. علاوه بر این، حساب‌های Coverdell از شما می‌خواهند که پس از 18 سالگی دانش‌آموز، مشارکت را متوقف کنید و تا سن 30 سالگی تمام مشارکت‌ها را برداشت کنید تا از جریمه مالیاتی 50٪ جلوگیری کنید.
با طرح 529، می‌توانید برای دانشگاه پس‌انداز کنید و در صورت نیاز وقتی فرزندتان آماده رفتن به مدرسه شد، پول برداشت کنید. اگر تصمیم بگیرند که در کالج شرکت نکنند، می‌توانید پول را به واجد شرایط دیگری واریز کنید. هیچ جریمه مالیاتی وجود ندارد مگر اینکه 529 بودجه برنامه را برای چیزی غیر از هزینه های تحصیل برداشت کنید.
خط پایین
اگر آماده نباشید، به ارث بردن اوراق پس‌انداز می‌تواند چند چروک به طرح مالیاتی شما اضافه کند. درک پیامدهای مالیاتی بالقوه و گزینه های شما برای اجتناب از مالیات بر درآمد می تواند به شما کمک کند تا از اوراق قرضه ارثی حداکثر استفاده را ببرید.
نکات برنامه ریزی مالیاتی
صحبت کردن با خود را در نظر بگیرید مشاور مالی در مورد پیامدهای مالیاتی ارث بردن اوراق قرضه اگر پیش‌بینی می‌کنید که ذینفع دارایی شخص دیگری باشید. ابزار رایگان SmartAsset شما را با حداکثر سه مشاور مالی که در منطقه شما خدمت می کنند مطابقت می دهد، و می توانید بدون هیچ هزینه ای با مشاوران خود مصاحبه کنید تا تصمیم بگیرید کدام یک برای شما مناسب است. اگر برای یافتن مشاوری آماده هستید که بتواند به شما در دستیابی به اهداف مالی شما کمک کند، در حال حاضر آغاز شده است.
اگر تصمیم دارید اوراق پس‌انداز موروثی را نقد کنید، فکر کردن به نحوه استفاده از پول مفید است. به عنوان مثال، آیا آن را پس انداز می کنید، برای رشد آینده سرمایه گذاری می کنید یا خرج می کنید؟ استفاده از آن برای خرید اوراق پس‌انداز جدید یا واریز آن به یک حساب پس‌انداز با بازده بالا می‌تواند به شما کمک کند تا به سود پول ادامه دهید. اما ممکن است با سرمایه گذاری آن در بازار، نرخ بازدهی بالاتری دریافت کنید. اگر این هدف مهمی است، ممکن است در نظر بگیرید افتتاح حساب کارگزاری آنلاین یا حساب بازنشستگی فردی (IRA) تا به رشد ثروت خود ادامه دهید.
اعتبار عکس: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
پست آیا باید برای اوراق پس انداز ارثی مالیات پرداخت کنم؟ به نظر می رسد برای اولین بار در وبلاگ SmartAsset.
منبع: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html