همه چیز درباره تعدیل تورم مالیات IRS برای سال مالیاتی 2023

کلاهبرداریهای کلیدی

• این هفته، تعدیل تورم مالیاتی IRS برای سال مالیاتی 2023 منتشر شد
• این اطلاعیه شامل تغییرات در کسورات استاندارد 2023 و براکت های مالیاتی IRS 2023 است
• IRS سالانه حدود 60 ماده مالیاتی را برای تورم تنظیم می کند تا از "خزش براکت" جلوگیری کند.
• در حالی که این تعدیل ها تا سال مالیاتی 2023 اعمال نمی شود (در سال 2024 ثبت شده است)، درک این تغییرات برای استراتژی سرمایه گذاری شما ضروری است.

سال 2022 یک سال چالش برانگیز مالی برای مصرف کنندگان و سرمایه گذاران بوده است. قیمت… خب، همه چیز بالا رفته است. ارزش هزاران سهام و ارزهای دیجیتال کاهش یافته است. بازار املاک و مستغلات که پرتفوی برخی از سرمایه گذاران را شکوفا کرد، توانسته است شروع به خنک شدن کرد با ادامه افزایش نرخ بهره

اما پرونده‌های مالیاتی - از جمله سرمایه‌گذاران - مقداری دریافت کردند مژده این هفته: تعدیل تورم مالیات IRS برای سال مالیاتی 2023.

این اعلامیه به خودی خود واقعاً تعجب آور نیست - نرخ مالیات ایالات متحده برای تورم سالانه تنظیم می شود. با این حال، به لطف تورم بسیار بالا در سال جاری، این افزایش به ویژه سخاوتمندانه در حدود 7 درصد در کل است.

درست است، تسهیلات هنوز راه‌حلی نیست، زیرا این تعدیل‌ها برای اظهارنامه‌های ثبت‌شده در سال 2024 اعمال می‌شود.

در میان 60 مقررات مالیاتی تغییر یافته، گسترده‌ترین آنها شامل کسر استاندارد 2023 و براکت‌های مالیاتی IRS است. سرمایه گذاران همچنین از تعدیل براکت های مالیاتی بر عایدی سرمایه بلند مدت سود خواهند برد.

ما برخی از ضروری ترین تغییرات مالیاتی را در زیر برجسته می کنیم، و اینکه آنها می توانند برای شما معنی داشته باشند.

تغییرات در کسر استاندارد 2023

کسر استاندارد یک مبلغ دلاری استاندارد (غیر تفکیک شده) است که میزان درآمدی را که از آن مالیات می گیرید را کاهش می دهد. اکثر پرونده‌های مالیاتی می‌توانند کسر استاندارد را انتخاب کنند، مگر اینکه کسورات یا کسورات را به صورت جزئی مشخص کنید در شرایط خاص قرار بگیرند.

برای سال مالیاتی 2023، کسر استاندارد به موارد زیر افزایش می یابد:

• 13,850 دلار برای تک فیلر (افزایش 900 دلار)
• 20,800 دلار برای پرونده سرپرست خانوار (افزایش 1,400 دلار)
• 27,700 دلار برای زوج های متاهل که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند (افزایش 1,800 دلار)

براکت های مالیاتی IRS 2023: تغییرات درآمد حاشیه ای

هفت نرخ مالیات برای سال مالیاتی 2023 ثابت باقی می ماند. در عوض، IRS مقادیر درآمد را در هر براکت تنظیم کرد تا در میان تورم بالا، فضای تنفس بیشتری به فیلرها بدهد.

برای سال مالیاتی 2023، نرخ های مالیات نهایی برای هر گروه درآمد عبارتند از:

تغییرات حداقل نرخ مالیات جایگزین

حداقل نرخ مالیات جایگزین یا AMT یک سیستم مالیاتی ثانویه است که برای افراد با درآمد بالاتر اعمال می شود. AMT در دهه 1960 برای جلوگیری از استفاده مالیات دهندگان ثروتمندتر از حفره های قانونی برای اجتناب از مالیات بر درآمد فدرال ایجاد شد. از لحاظ عملکردی، AMT برخی کسرهای مجاز را غیرمجاز می کند و موارد مشمول مالیات اضافی را اضافه می کند.

بر اساس AMT، مالیات دهندگان مجازند بخشی از درآمد خود را از محاسبه حداقل درآمد مشمول مالیات جایگزین (AMTI) معاف کنند. این امر مانع از آن می شود که مالیات دهندگان با درآمد کم و متوسط ​​به اصطلاح «در شبکه گیر بیفتند».

اما مالیات دهندگان با درآمد بالاتر موظفند مالیات خود را دو بار محاسبه کنند: یک بار تحت سیستم عادی و بار دیگر تحت AMTI. سپس، مالیات دهنده ملزم به پرداخت بالاتر از این دو است.

بر اساس تعدیل تورم مالیاتی IRS در سال 2023، میزان معافیت AMT از 81,300 دلار یا 126,500 دلار برای پرونده های مشترک شروع می شود. افراد متاهل که به طور جداگانه ثبت نام کنند، مرحله معافیت را در 63,250 دلار خواهند دید. برای املاک و تراست ها، این خط 28,400 دلار است.

تغییر اعتبار مالیات بر درآمد کسب شده

اعتبار مالیات بر درآمد به دست آمده به برخی از افراد با درآمد کم تا متوسط ​​کمک می کند تا صورتحساب مالیاتی خود را کاهش دهند یا حتی درآمد خود را افزایش دهند.

برای سال مالیاتی 2023، اعتبار مالیاتی EITC بسته به درآمد و اندازه خانواده شما از 600 تا 7,430 دلار متغیر است. درآمد کامل حذف شده تحت اعتبار مالیاتی در حال حاضر به شرح زیر است:

• 17,640 دلار برای فیلرهای بدون فرزند
• 46,560 دلار برای فیلرهای دارای یک فرزند
• 52,918 دلار برای فیلرهای دارای دو فرزند
• 56,838 دلار برای پرونده‌های دارای سه فرزند یا بیشتر

La سند رویه درآمد IRS حاوی اطلاعات بیشتری در مورد تغییرات EITC برای درآمدهای خاص، دسته بندی ها و حذف تدریجی است.

نرخ مالیات بر عایدی سرمایه

مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت به سود حاصل از سرمایه گذاری یا املاک فروخته شده حداقل یک سال پس از خرید اعمال می شود. برای سال 2023، تعدیل تورم مالیاتی IRS در سود سرمایه بلندمدت عبارتند از:

کمک هزینه تخصصی

IRS همچنین تعدادی از استثناها و شرایط تخصصی را افزایش داد که ممکن است برای همه موقعیت ها اعمال نشود. با این حال، اگر در هر یک از این سطل ها قرار بگیرید، درآمد بادآورده مالیات می تواند بسیار زیاد باشد.

از جمله این کمک هزینه ها، برای سال مالیاتی 2023:

• محرومیت سالانه برای هدایا از 16,000 دلار به 17,000 دلار افزایش می یابد
• مستثنی شدن درآمد کسب شده خارجی از 112,000 دلار به 120,000 دلار افزایش می یابد.
• حداکثر اعتبار مالیاتی برای هزینه های پذیرش واجد شرایط از 14,890 دلار به 15,950 دلار افزایش می یابد.
• معافیت مالیاتی پایه برای ارث از 12,060,000 دلار به 12,920,000 دلار افزایش می یابد.

چگونه این براکت های مالیاتی 2023 IRS بر شما تأثیر می گذارد

تعدیل تورم سالانه ابتدا در دولت ریگان تدوین شد. در سال‌های قبل، براکت‌های مالیاتی باید به صورت دستی تنظیم می‌شد تا تورم بالا را در نظر بگیرد - یا به احتمال زیاد، اصلاً تعدیل نمی‌شد.

هدف از تعدیل نرخ‌های مالیاتی برای تورم، جلوگیری از «خزش براکت» است، که زمانی رخ می‌دهد که حقوق‌های تعدیل‌شده بر اساس تورم شما را در طول زمان به سمت یک گروه مالیاتی بالاتر سوق می‌دهند.

برای آمریکایی‌هایی که حقوقشان با تورم همخوانی دارد، ممکن است تفاوت فاحشی مشاهده نکنید. در واقع، اگر در آستانه دو براکت بودید، بسته به افزایش دستمزدتان، همچنان ممکن است به براکت بعدی برخورد کنید.

اما برای آمریکایی‌هایی که در وسط گروه مالیاتی خود قرار دارند، یا دستمزدهایشان با تورم همخوانی ندارد، تعدیل‌های مالیاتی سالانه یک فرصت بالقوه پس‌انداز است. حتی ممکن است در سال مالیاتی 2023 افزایش حقوق دریافتی خود را مشاهده کنید.

برای مثال، اگر در سال 175,000، 2022 دلار پیش از مالیات به دست آورید، بالاترین نرخ مالیات شما 32 درصد خواهد بود. با این حال، اگر دستمزد شما در سال مالیاتی 2023 ثابت بماند، بالاترین نرخ مالیات شما به 24 درصد کاهش می یابد که نشان دهنده پس انداز هنگفت است.

همین امر در مورد سرمایه‌گذارانی که می‌خواهند ارث بزرگی دریافت کنند یا قصد دارند در سال مالیاتی 2023 سود سرمایه بلندمدت را نقد کنند، صادق است. علاوه بر این، مالیات دهندگان با درآمد بالاتر می خواهند تغییرات AMT را تماشا کنند تا سال مالیاتی خود را مطابق با آن برنامه ریزی کنند.

تغییرات براکت مالیاتی IRS تنها آخرین اقدامی است که دولت برای کمک به مالیات دهندگان برای مقابله با تورم فزاینده انجام داده است. اخیرا، سازمان تامین اجتماعی اعلام کرد افزایش 8.7 درصدی سود برای سال 2023 برای کاهش ضربه مالی امسال.

تنها به تعدیل تورم مالیاتی IRS تکیه نکنید

تعدیل تورم مالیات IRS خبر بزرگی را برای مصرف کنندگان و سرمایه گذاران به طور یکسان نشان می دهد. با این حال، افزایش 7 درصدی در ارزش دلار اعمال شده برای هر گروه مالیاتی ممکن است برای از بین بردن تورم که در برخی مناطق اقتصاد از 15 تا 30 درصد بیشتر است، کافی نباشد.

برای مقابله با این تأثیرات، ما در اینجا در Q.ai (به طور طبیعی) سرمایه گذاری برای آینده خود را توصیه می کنیم. (شاید با یک کیت تورم با پشتیبانی هوش مصنوعی به‌طور خاص برای غلبه بر قیمت‌های بالاتر طراحی شده است.) در حالی که ممکن است امسال یا حتی سال آینده شاهد بازده تورمی نباشید، تاریخ بارها و بارها نشان داده است که نمونه کارهای متنوع کلیدی است ضربه زدن به تورم در عقب بلند مدت.

امروز Q.ai را دانلود کنید برای دسترسی به استراتژی های سرمایه گذاری مبتنی بر هوش مصنوعی. وقتی 100 دلار واریز می کنید، 50 دلار اضافی به حساب شما اضافه می کنیم.