اگر همسری در قید حیات نیست و شما مجری وصیت نامه او هستید، باید فرم 56 را پر کنید تا به خدمات درآمد داخلی اطلاع دهید که مسئولیت امانتداری برای امور مالیاتی او را می پذیرید. اگر او بدهکار است، شما همچنین می خواهید آن را پر کنید فرم 1310 طبق گفته انجمن CPAهای کالیفرنیا، آن را ادعا کنید.
ثبت نام خبرنامه
بازنشستگی
بارونز در یک خلاصه از مقاله های ما در مورد آماده شدن برای زندگی بعد از کار ، برنامه ریزی و مشاوره بازنشستگی را به شما ارائه می دهد.
برت شول از شرکت حسابداری و مشاوره تجاری Scholl & Co. گفت فراموش کرده است که ارسال کند فرم 56 یک اشتباه رایج در این شرایط است. شول گفت: «آنها باید آن فرم را پر کنند تا در صورت داشتن هرگونه مشکل یا سؤالی به IRS اطلاع داده شود. "البته، اگر هرگز مشکل یا مشکلی وجود نداشته باشد، به نوعی بی‌رویه است، حتی اگر آنها باید آن را ثبت می‌کردند."
سایر فرم‌ها و اطلاعات IRS که ممکن است نیاز داشته باشید برای یکی از عزیزان متوفی تشکیل دهید عبارتند از: • W-2 و 1099 که درآمد یا هزینه‌های پرداخت شده قبل از مرگ فرد را گزارش می‌کنند • ممکن است بسته به ایالت و در برخی موارد گواهی فوت ضروری باشد، برای بازگشت فدرال.• فرم 1041 گزارش کردن بیش از 600 دلار درآمد ناخالص سالانه دریافتی پس از مرگ شخص، مانند سود سهام، بهره و درآمد حاصل از فروش دارایی.
شول می‌گوید اگر نمی‌توانید تمام مدارک را به موقع جمع‌آوری کنید، برای یک برنامه افزودنی تشکیل دهید. و اگر به اطلاعات بیشتری نیاز دارید، بررسی کنید انتشارات IRS 559، "بازماندگان، مجریان و مدیران."
شول می‌گوید اگر فرد متوفی سابقه عدم ارائه اظهارنامه مالیاتی یا بدهکاری به IRS را داشته است، مجری باید کپی‌هایی از رونوشت‌های مالیاتی اخیر را از IRS و سازمان مالیات ایالتی درخواست کند «فقط برای اطمینان از اینکه همه چیز پاک شده است».
او گفت: "به خوبی توصیه می شود که آنها این گام را بردارند." "این ممکن است کمی طول بکشد، اما ارزش انجام آن را دارد زیرا به محافظت از مسئولیت شخصی آنها نیز کمک می کند."
س: تفاوت بین اعتبار مالیاتی و کسر مالیات چیست؟
طبق گفته انجمن حسابداران رسمی کالیفرنیا، کسر مالیات و اعتبارات مالیاتی هر دو بار مالیاتی شما را کاهش می دهند، اما اعتبارات مالیاتی به طور کلی برای مالیات دهندگان سودمندتر است، زیرا به طور مستقیم میزان مالیاتی را که بدهی دارند کاهش می دهد.
اعتبارات مالیاتی کل بدهی مالیاتی شما را در سال بر مبنای دلار به دلار کاهش می دهد، بنابراین اعتبار مالیاتی 1,000 دلاری صورت حساب مالیاتی شما را 1,000 دلار کاهش می دهد.
اعتبارات مالیاتی قابل استرداد یا غیرقابل استرداد هستند. اگر واجد شرایط دریافت اعتبار قابل استرداد هستید و این مبلغ از صورت حساب مالیاتی شما بیشتر است، مابه التفاوت بازپرداخت دریافت خواهید کرد. برای مثال، اگر 500 دلار مالیات بدهکار هستید و واجد شرایط دریافت 1,000 دلار اعتبار مالیاتی قابل استرداد هستید، چکی به مبلغ 500 دلار دریافت خواهید کرد. اگر اعتبار تا حدی قابل استرداد باشد، درصدی از تفاوت را بازپرداخت خواهید کرد.
برعکس، با اعتبارات مالیاتی غیرقابل استرداد، اگر ارزش آن اعتبار بیشتر از بدهی مالیاتی باشد، بازپرداخت مالیاتی دریافت نخواهید کرد.
از سوی دیگر، کسر مالیات، میزان درآمد شما را که مشمول مالیات است کاهش می دهد. برای مثال، اگر در گروه مالیات بر درآمد 22 درصدی فدرال قرار بگیرید، 1,000 دلار کسر باعث صرفه جویی 220 دلاری شما خواهد شد.
دکتر آنت نلن، استاد مسئول برنامه مالیاتی فارغ التحصیلان دانشگاه ایالتی سن خوزه می گوید: «از منظر سیاست، مردم باید درک کنند که کسرهایی مانند کسر بهره وام مسکن و کمک های خیریه برای افرادی که در گروه های مالیات بر درآمد بالاتر هستند ارزش بیشتری دارد. "اگر دو نفر هر کدام 1,000 دلار به امور خیریه اهدا کنند، کسی که در گروه مالیات بالاتر قرار دارد سود بیشتری خواهد برد."
نوشتن به [ایمیل محافظت شده]
پرسش کوچک: سوالات مالی شما، پاسخ داده شد
