5 مالیات، تغییرات سرمایه گذاری که می تواند وضعیت مالی شما را در سال 2023 تقویت کند

اگر مشتاق هستید پس انداز بازنشستگی خود را افزایش دهید، خبرهای خوبی برای سال 2023 وجود دارد: محدودیت های سهم بالاتر برای 401 (k) و حساب بازنشستگی فردی شما.

در سال 2023، محدودیت تعویق کارمندان 22,500 دلار است که از 20,500 دلار افزایش یافته است و سپرده های جبرانی برای پس انداز کنندگان 50 ساله و بالاتر از 7,500 دلار به 6,500 دلار می رسد. این افزایش ها همچنین برای طرح های 403(b)، اکثر طرح های 457 و طرح های پس انداز صرفه جویی اعمال می شود.

براندون اوپر، برنامه ریز مالی معتبر، بنیانگذار TrustTree Financial در هانتسویل، کارولینای شمالی، گفت: «این یک تغییر بزرگ برای بسیاری از مردم است. 

او گفت، اما بدون یادآوری یک مشاور یا ارائه‌دهنده طرح 401(k)، این افزایش‌ها "ممکن است شناسایی نشوند". 

محدودیت های مشارکت نیز برای IRA ها افزایش یافته است و به شما این امکان را می دهد که تا 6,500 دلار برای سال 2023 پس انداز کنید، از 6,000 دلار در سال 2022. در حالی که سپرده جبرانی در 1,000 دلار برای سال 2023 باقی می ماند، اما این میزان خواهد بود. شاخص تورم از سال 2024 شروع می شود.

اسکات بیشاپ، CFP و مدیر اجرایی راه حل های ثروت در Avidian Wealth Solutions مستقر در هیوستون، گفت که برخی از بزرگترین تغییرات مالی شخصی برای سال 2023 با تورم مرتبط است.

به عنوان مثال، سازمان امور مالیاتی در ماه اکتبر اعلام کرد "مقداری تسکین" با براکت های مالیات بر درآمد فدرال بالاتر او گفت برای سال 2023، به این معنی که می توانید قبل از رسیدن به سطح بعدی درآمد بیشتری کسب کنید.

هر براکت نشان می‌دهد که برای هر بخش از «درآمد مشمول مالیات» خود، که با کم کردن کسورات استاندارد یا جزئی از درآمد ناخالص تعدیل‌شده شما، چقدر بدهی مالیات بر درآمد فدرال دارید.

کسر استاندارد نیز در سال 2023 افزایش می‌یابد، و به 27,700 دلار برای زوج‌های متاهل افزایش می‌یابد که از 25,900 دلار در سال 2022 افزایش می‌یابد. افراد مجرد ممکن است 13,850 دلار در سال 2023 ادعا کنند که از 12,950 دلار جهش دارد.

کارشناسان می‌گویند، اگر قصد دارید سرمایه‌گذاری‌های یک سبد مشمول مالیات را در سال 2023 بفروشید، احتمال کمتری وجود دارد که صورت حسابی برای مالیات بر عایدی سرمایه بلندمدت ایجاد کنید.

بر اساس تورم، IRS نیز آستانه درآمد را بالا برد برای براکت‌های 0، 15 و 20 درصد افزایش سرمایه بلندمدت برای سال 2023، برای دارایی‌های سودآوری که بیش از یک سال مالکیت دارند، اعمال می‌شود.

تامی لوکاس، یک CFP و نماینده ثبت نام شده در Moisand Fitzgerald Tamayo در اورلاندو، فلوریدا، اخیراً به CNBC گفت: "این بسیار مهم خواهد بود."

لوکاس گفت: با کسرهای استاندارد بالاتر و آستانه درآمد برای افزایش سرمایه بلندمدت در سال 2023، احتمال اینکه در براکت 0 درصد قرار بگیرید بیشتر است. 

برای سال 2023، ممکن است واجد شرایط دریافت نرخ 0٪ با درآمد مشمول مالیات 44,625 دلار یا کمتر برای افراد مجرد و 89,250 دلار یا کمتر برای زوج های متاهل باشید که با هم تشکیل پرونده می دهند.

کارشناسان می گویند تعدیل تورم 2023 همچنین به این معنی است که سرمایه گذاران بیشتری ممکن است واجد شرایط مشارکت Roth IRA باشند.

لارنس پون، CFP و CPA در Pon & Associates در شهر ردوود، کالیفرنیا، با اشاره به استراتژی که وجوه IRA قبل از مالیات را به Roth IRA تبدیل می کند برای رشد بدون مالیات در آینده

اما در مورد مشارکت های راث [IRA] چطور؟ وی در سخنانی در انجمن برنامه ریزی مالی گفت کنفرانس سالانه در ماه دسامبر، به محدودیت درآمد بالاتر برای سال 2023 اشاره کرد.

ممکن است در سال 2023 تعداد بیشتری از آمریکایی ها واجد شرایط باشند زیرا محدوده کاهش تدریجی درآمد ناخالص تعدیل شده بین 138,000 تا 153,000 دلار برای افراد مجرد و 218,000 و 228,000 دلار برای زوج های متاهل که به طور مشترک تشکیل پرونده می دهند افزایش می یابد.

در حالی که برخی از سرمایه‌گذاران ممکن است به دنبال حرکت‌های «پیچیده» باشند، مانند به اصطلاح تبدیل‌های Roth درب پشتی، که انتقال می‌دهند. کمک های 401 (k) پس از مالیات به یک Roth IRA، Pon از سرمایه گذاران می خواهد که ابتدا واجد شرایط بودن مشارکت Roth IRA را بررسی کنند. 

در 23 دسامبر، کنگره یک را تصویب کرد لایحه 1.7 تریلیون دلاری تخصیص همه جانبه، از جمله ده ها احکام بازنشستگی معروف به "Secure 2.0."

یکی از مقررات برای سال 2023 تغییر در حداقل توزیع مورد نیاز، یا RMD که باید سالانه از حساب های بازنشستگی خاص گرفته شود. 

در حال حاضر، RMD ها از زمانی که 72 ساله می شوید شروع می شود، با مهلت 1 آوریل سال بعد برای اولین برداشت و تاریخ سررسید 31 دسامبر برای سال های آینده. با این حال، Secure 2.0 سن شروع را تغییر می دهد در سال 73 به 2023 سالگی و در سال 75 به سن 2033 سالگی رسید.

نیکلاس بونیو، یک CFP با مشاوران ثروت بازنشستگی در بروین، پنسیلوانیا، گفت: «کسانی که قبلاً RMD مصرف می‌کنند، تحت تأثیر قرار نخواهند گرفت، حتی اگر در حال حاضر 72 سال داشته باشید.

او گفت، اما اگر جوان‌تر هستید و به RMDها نیاز ندارید، ممکن است «فرصت‌های برنامه‌ریزی عالی» مانند تبدیل‌های احتمالی Roth را ایجاد کند.