کریپتو بانک سیلورگیت پس از اظهار نظر در مورد بررسی قابلیت حیات سقوط کرد و گزارش سالانه را به تاخیر انداخت

(بلومبرگ) - پس از سقوط FTX سام بنکمن-فرید، بانک دوستدار ارزهای دیجیتال Silvergate Capital Corp. سهام تا 25 درصد سقوط کرد.

بیشترین خوانده شده از بلومبرگ

سیلورگیت مستقر در لا جولا در کالیفرنیا در یک بایگانی در روز چهارشنبه گفت: "شرکت در حال حاضر در حال تجزیه و تحلیل برخی از پرس و جوها و تحقیقات نظارتی و سایر موارد در مورد شرکت است." . "شرکت حسابداری عمومی ثبت شده مستقل شرکت نیز اطلاعات دقیق مربوط به چنین موضوعاتی را درخواست می کند و شرکت به این درخواست ها پاسخ می دهد."

سیلورگیت گفت که اوراق بدهی اضافی را در ماه های ژانویه و فوریه فروخت و زیان های مربوط به سبد اوراق بهادار خود در کنار سایر عوامل می تواند توانایی آن را برای فعالیت به عنوان یک شرکت تداومی مختل کند. همچنین نشان داد که توسط وزارت دادگستری ایالات متحده در حال بررسی است و گزارش قبلی بلومبرگ را تأیید می کند.

فروشندگان کوتاه مدت نامه هایی را به حسابرسان شرکت و تنظیم کننده های ایالات متحده ارسال کرده اند که در آن جزئیات آنچه را که آنها به عنوان رفتار نادرست بانک و مشتریان آن از جمله اتهامات پولشویی می دانند، توضیح می دهند. بلومبرگ ماه گذشته به نقل از افراد آشنا گزارش داد که بخش کلاهبرداری وزارت دادگستری در حال بررسی سیلورگیت در رابطه با معاملات آن با FTX و صندوق پوشش ریسک ارز دیجیتال Alameda Research است.

پس از اعلام این خبر، ارزش سهام در معاملات طولانی نیویورک تا 10.15 دلار کاهش یافت.

در همین حال، قانونگذاران ایالات متحده از جمله سناتور الیزابت وارن، چندین دور سوالات خود را در مورد روابط FTX به بانک ارسال کرده اند و پاسخ های قبلی این شرکت را گریزان و ناقص خوانده اند.

داستان ادامه دارد

بر اساس قوانین اوراق بهادار، شرکت‌های سهامی عام در اندازه سیلورگیت موظفند 10 روز از پایان سال مالی، گزارش سالانه جامعی را که به 60-K معروف است، ارائه دهند. این گزارش باید شامل صورتهای مالی حسابرسی شده و همچنین نامه ای باشد که تأیید کند نتایج مطابق با استانداردهای حسابداری تهیه شده است. مدیر اجرایی و مدیر ارشد مالی نیز باید کتباً صحت گزارش را تأیید کنند.

آخرین مهلت سیلورگیت برای آن روز چهارشنبه بود. سیلورگیت با ثبت یک به اصطلاح NT 10-K باید دلیل تاخیر را ارائه دهد و سپس 15 روز دیگر فرصت دارد تا گزارش را ارسال کند. شرکت‌ها گاهی اوقات بسیار بیشتر از آن زمان می‌برند تا از آن پیروی کنند، به‌ویژه اگر مورد ارائه مجدد باشد. Silvergate گزارش داد که در سه ماهه چهارم سال 1 یک میلیارد دلار ضرر کرده است زیرا اوراق بهادار را برای پوشش میلیاردها دلار برداشت مشتری فروخته است.

بر اساس ارتباطات بررسی شده توسط بلومبرگ، حسابرس Silvergate، Crowe LLP، نامه های متعددی از جیمز گیبسون و مارک کودس فروشنده های کوتاه دریافت کرده است که در آن ادعاهایی در مورد مدیریت Silvergate با وجوه مشتریان مطرح شده و به حسابداران گفته شده است که آنها ملزم به بررسی هر گونه مشکلی هستند که در حسابرسی آن وجود دارد.

سخنگوی کرو از اظهار نظر خودداری کرد.

گیبسون در 6 فوریه نوشت: «ما نامه می‌نویسیم تا به شما در مورد خطراتی که مشتریان Silvergate از این نهاد برای مشارکت در پولشویی قابل توجه استفاده کرده‌اند و اینکه مدیریت Silvergate فعالیت‌های تجاری خود را به طور بالقوه خلاف قانون و استانداردهای حسابرسی ارائه کرده است، هشدار می‌دهیم. حرف.

فروشندگان کوتاه مدت در آن نامه به پاسخ سیلورگیت در ماه دسامبر به مجلس سنا اشاره می کنند که می گوید برنامه مبارزه با پولشویی این بانک سالانه توسط حسابرسان مستقل تجزیه و تحلیل می شود و کرو را به چالش می کشد تا بیانیه ای عمومی صادر کند که دامنه حسابرسی های خود را روشن کند.

گیبسون و کودز همچنین نامه‌هایی به هیئت فدرال رزرو و وزارت دادگستری ارسال کردند و بر اساس اسنادی که بلومبرگ مشاهده کرد، خواستار تحقیقات در مورد کنترل‌های ضد پولشویی بانک و تراکنش‌های مربوط به مشتریان ارزهای دیجیتال شدند.

بر اساس داده‌های S3 Partners، سیلورگیت تا روز سه‌شنبه بیشترین فروش سهام ایالات متحده را داشت. تقریباً 81 درصد از سهام موجود برای معامله به صورت کوتاه مدت فروخته شد که بیشتر از درصد شرکت‌های مضطرب از جمله Carvana Co. و Bed Bath & Beyond Inc.

نقش Silvergate در رسیدگی به تراکنش‌های FTX و Alameda همچنان آشکار می‌شود که دادستان‌های فدرال در منهتن پرونده خود را علیه بانکمن-فرید تشکیل می‌دهند. در اسناد دادگاهی که هفته گذشته در مورد اتهامات بیشتر علیه Bankman-Fried ثبت شد، دادستان ها طرحی را ارائه کردند که در آن حساب های Silvergate توسط Bankman-Fried و دیگران برای پنهان کردن وجوهی که واقعاً برای FTX استفاده می شد استفاده می شد.

بدون نام بردن از بانک، دادستان ها ادعا می کنند که بانکمن-فرید برای جلوگیری از بررسی دقیق تر بانک، حساب هایی را با نام بعد شمالی افتتاح کرده است. بانک موجود در این سند به عنوان بانک 1 نامیده می شود که در کیفرخواست توضیح داده شده است که در کالیفرنیا مستقر است. یک درخواست ماه نوامبر که توسط FTX Trading در پرونده ورشکستگی دلاور ارائه شد، دو حساب بعدی North Dimension را در Silvergate فاش کرد. یکی از افراد آشنا به این موضوع نیز گفت که بانک 1 سیلورگیت است.

این پرونده بانک را به هیچ تخلفی متهم نمی کند و تحقیقات وزارت دادگستری در مورد Silvergate می تواند بدون اتهام پایان یابد. Silvergate قبلاً گفته بود که قربانی FTX و Alameda شده است و همکاری کامل آن رکورد را ثابت می کند.

-با کمک مایلز وایس.

(به روز رسانی با سهام، تحقیقات، پرونده FTX، در پاراگراف اول شروع می شود.)

بیشترین خوانده شده از بلومبرگ Businessweek

© 2023 Bloomberg LP