تنظیم‌کننده‌های مالیاتی استرالیا سرمایه‌گذاری‌های رمزنگاری شما را می‌شناسند

استفاده از رمزنگاری در سال های اخیر به طور فزاینده ای در رادار مقامات مالیاتی در سراسر جهان قرار گرفته است. محبوبیت روزافزون ارزهای دیجیتال، استفاده از آنها را برای تراکنش ها و سرمایه گذاری ها افزایش داده است. مقامات مالیاتی می خواهند اطمینان حاصل کنند که افراد و مشاغل به درستی گزارش داده و مالیات بر هر گونه سود یا درآمد به دست آمده را پرداخت می کنند.

ارزهای دیجیتال برای اهداف مالیاتی به عنوان دارایی در نظر گرفته می شوند. در نتیجه، این بدان معناست که تراکنش‌های مربوط به ارزهای دیجیتال، مانند هر سرمایه‌گذاری دیگر، مشمول مالیات بر عایدی سرمایه هستند. این شامل خرید و فروش ارزهای دیجیتال و استفاده از آنها برای خرید کالا یا خدمات است.

افراد و مشاغل باید سوابق دقیقی از تاریخ و ارزش معاملات ارزهای دیجیتال برای محاسبه بدهی مالیاتی داشته باشند. عدم گزارش تراکنش‌های ارز دیجیتال یا پرداخت مالیات بر سود می‌تواند منجر به جریمه یا سایر عواقب قانونی شود. آیا این یک سوال اساسی در مورد دارایی های رمزنگاری (شما) ایجاد می کند؟

مقامات رمزنگاری شما را می بینندپول

امور مالی غیر متمرکز (DEFI) پروتکل ها و کیف پول های خودسرپرستی لزوماً به این معنا نیستند که تراکنش ها کاملاً از دید مقامات مالیاتی پنهان هستند. مالیات مقامات می تواند به ابزارها و فناوری هایی برای ردیابی تراکنش ها در شبکه های بلاک چین عمومی دسترسی داشته باشد. پسندیدن Ethereum، معمولاً برای DEFI معاملات. 

بسیاری از مقامات مالیاتی در سراسر جهان در حال سرمایه گذاری بر روی ابزارهای تجزیه و تحلیل بلاک چین هستند تا به آنها کمک کند افرادی را که تراکنش های ارز دیجیتال خود را گزارش نمی دهند شناسایی و ردیابی کنند. فرض کنید یک کاربر ارز دیجیتال را با ارز فیات مبادله می کند، به عنوان مثال، ارز صادر شده توسط دولت مانند USD، EUR یا GBP. در این صورت، معاملات ممکن است مشمول گزارش شوند مقررات تحت مقررات ضد پولشویی (AML) و مشتری خود را بشناسید (KYC). 

این بدان معناست که یک کاربر کریپتو موظف است تراکنش ها را به آن گزارش دهد مسئولان مالیات، بسته به قوانین در یک حوزه قضایی خاص. به یاد داشته باشید، تمام فعالیت های مربوط به تراکنش های رمزنگاری عمومی هستند. داده‌های روی زنجیره فعالیت‌ها را از طریق تراکنش‌های ثبت‌شده در شبکه‌های بلاک چین نشان می‌دهند.

اتصال نقاط

در اینجا، در زنجیره داده به اطلاعات ثبت شده در یک بلاک چین، دفتر کل عمومی تمام تراکنش های شبکه اشاره دارد. از آنجایی که بلاک چین یک رکورد غیرمتمرکز و غیرقابل تغییر از تمام تراکنش ها است، می توان از الگوریتم های تطبیق داده ها برای تجزیه و تحلیل و اتصال قطعات مختلف اطلاعات روی بلاک چین، از جمله مالکیت دارایی ها و توکن های دیجیتال استفاده کرد.

در برخی موارد، صاحبان آدرس‌های ارزهای دیجیتال را می‌توان با استفاده از این داده‌های زنجیره‌ای شناسایی کرد. به طور بالقوه به خطر انداختن حریم خصوصی و ناشناس بودن آن افراد. بنابراین، کاربران باید از ماهیت عمومی داده‌های زنجیره‌ای آگاه باشند و اقدامات مناسبی را برای محافظت از حریم خصوصی خود انجام دهند. 

به طور کلی، این ممکن است شامل استفاده از فناوری‌های تقویت‌کننده حریم خصوصی، مانند ترکیب سرویس‌ها یا ارزهای دیجیتال متمرکز بر حریم خصوصی، یا انجام اقداماتی برای پنهان کردن مسیر تراکنش‌های مرتبط با آدرس‌های آنها باشد.

اکنون در حال حرکت به سمت صرافی‌های متمرکز، کاربران پرتال معروف برای فروش، خرید و نگهداری ارزهای دیجیتال استفاده می‌کنند. اکثر صرافی های متمرکز ارزهای دیجیتال (CEX) دوست دارند Binance هستند موضوع به الزامات نظارتی بنابراین، آنها سوابق مشتریان را با مقامات مالیاتی یا سازمان های دولتی به اشتراک می گذارند.

در بسیاری از حوزه های قضایی، این صرافی ها به عنوان «ارائه دهندگان خدمات تعیین شده» (DSP) طبقه بندی می شوند و باید با مقررات مطابقت داشته باشند. از جمله مقررات مبارزه با پولشویی (AML) و شناخت مشتری (KYC).

لزوم رعایت مقررات

DSPها باید سوابق دقیق مشتری از جمله نام، آدرس و اسناد شناسایی را به عنوان بخشی از این مقررات جمع آوری و نگهداری کنند و در صورت درخواست، آن را با مقامات مالیاتی یا سازمان های دولتی به اشتراک بگذارند. عدم رعایت این الزامات می تواند منجر به مجازات یا پیگرد قانونی شود.

برای افراد و مشاغل حیاتی است با استفاده از CEX ها از این مقررات آگاه باشند و از آنها پیروی کنند تا از عواقب قانونی یا مالی احتمالی جلوگیری کنند. بااینکه مبادلات غیر متمرکز (DEX) ممکن است به عنوان CEX ها مشمول الزامات دقیق نظارتی نباشند، آنها همچنان در یک محیط قانونی و نظارتی عمل می کنند.

در نتیجه آنها ممکن است مشمول نظارت اضافی یا الزامات قانونی باشند. باز هم، قوانین و مقررات ممکن است در یک جغرافیای متنوع متفاوت باشد. در حال حاضر تمرکز روی استرالیا است که شبیه a قابل توجه سهم (25.60%) از کاربران کریپتو در سراسر جهان.

صرافی های ارزهای دیجیتال و سایر ارائه دهندگان خدمات تعیین شده (DSP) در استرالیا باید با مقررات AML/CTF مطابقت داشته باشند. بدین ترتیب اطلاعات مشتری و سوابق تراکنش را با اداره مالیات استرالیا (ATO) و سایر مقامات نظارتی مربوطه به اشتراک می گذارد. 

رگولاتورهای استرالیا مسئولیت را بر عهده می گیرند

اداره مالیات استرالیا (ATO) یک برنامه جدید تطبیق داده ها را اجرا کرد مانیتور تراکنش های ارز دیجیتال و اطمینان از رعایت قوانین مالیاتی. این برنامه به ATO اجازه می‌دهد تا داده‌ها را از صرافی‌های ارزهای دیجیتال به دست آورد و آن‌ها را با سوابق مالیات دهندگان تطبیق دهد تا مغایرت‌ها را شناسایی کند.

طبق قوانین مالیاتی استرالیا، تراکنش‌های ارزهای دیجیتال به عنوان رویدادهای مشمول مالیات تلقی می‌شوند. این بدان معناست که افراد و مشاغل باید هرگونه سود یا زیان حاصل از این معاملات را در اظهارنامه مالیاتی خود گزارش کنند. ATO هشدار داده است که عدم رعایت این قوانین می تواند منجر به مجازات و اقدامات قانونی شود.

اساساً، برنامه تطبیق داده، مالیات دهندگانی را شناسایی می کند که ممکن است درآمدهای مربوط به ارزهای دیجیتال را گزارش نکرده یا گزارش ندهند. ATO گفته است که از داده‌های به‌دست‌آمده از طریق این برنامه برای انجام فعالیت‌های انطباق و بر این اساس آموزش و پشتیبانی را برای مالیات دهندگانی که نیاز به کمک برای انجام تعهدات مالیاتی خود دارند، استفاده خواهد کرد.

تیم لوه، دستیار کمیسر، در رابطه با ابزار ذکر شده، ادعا کرد: 

ما می‌توانیم این داده‌ها را با افرادی که در دارایی‌های کریپتو انجام می‌دهند تطبیق دهیم، بنابراین فراموش نکنید که سود و زیان را در اظهارنامه مالیاتی خود لحاظ کنید.

افراد و مشاغل درگیر در معاملات ارزهای دیجیتال باید تعهدات مالیاتی خود را بدانند و اطمینان حاصل کنند که سوابق دقیق تراکنش های خود را نگه می دارند. ATO توصیه کرده است که مالیات دهندگان در صورت نیاز به کمک برای گزارش درآمد مرتبط با ارز دیجیتال خود با یک متخصص مالیات مشورت کنند.

مالیات یا جریمه های خود را بپردازید

اجرای برنامه تطبیق داده های ATO گامی مهم در جهت حصول اطمینان از اینکه تراکنش های ارز دیجیتال مشمول قوانین مالیاتی مشابه سایر تراکنش های مالی هستند و اینکه افراد و مشاغل در قبال تعهدات مالیاتی خود پاسخگو هستند، گام مهمی است.

نمایندگان CPA استرالیا در صحبت با BeInCrypto گفتند که حسابداران باید از مشتریان در مورد تراکنش‌های ارز دیجیتال به عنوان بخشی از چک لیست مالیاتی خود سؤال کنند.

اگر این سوال را نپرسید، ممکن است پاسخ را دریافت نکنید، زیرا بسیاری از مالیات دهندگان سود و زیان رمزنگاری مانند برد و باخت شرط بندی را می بینند و در زمینه مالیات بر درآمد به آن فکر نمی کنند، بنابراین مشاوران موظف هستند که اطمینان حاصل کنید که آنها از مشتریان می پرسند و به آنها توجه می کنند که بازبینی در حال انجام است و ممکن است بخواهند قبل از اینکه اداره مالیات درب آنها را بزند، یک افشای داوطلبانه انجام دهند.

اگر در مورد پیامدهای مالیاتی تراکنش های DeFi خود نگرانی دارید، بهتر است با یک متخصص مالیاتی واجد شرایط در حوزه قضایی خود مشورت کنید.

علیرغم تلاش‌های ATO، هنوز عدم درک و آگاهی از پیامدهای مالیاتی تراکنش‌های ارزهای دیجیتال وجود دارد. در این مرحله، بسیاری از مردم ممکن است متوجه نشوند که نیاز به پرداخت مالیات بر سود ارزهای دیجیتال خود دارند یا ممکن است مطمئن نباشند که چگونه تراکنش‌های خود را به ATO گزارش دهند.

از این رو، برای افراد و مشاغلی که در معاملات ارزهای دیجیتال دخیل هستند بسیار مهم است که به دنبال مشاوره مالیاتی حرفه ای برای اطمینان از رعایت قوانین مالیاتی باشند.

در مجموع، پرداخت مالیات بر تراکنش‌های ارزهای دیجیتال برای رعایت قوانین مالیاتی استرالیا ضروری است. ATO نقش مهمی در اجرای انطباق مالیاتی ایفا می کند و افراد و مشاغل باید اطمینان حاصل کنند که معاملات خود را به درستی گزارش می دهند.